המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 08:31

היי,

שאלה לגבי מיסוי קה״ש-

פוטרתי מהעבודה באמצע השנה, אך ההפקדות החודשיות לקרן השתלמות היו מעל התקרה ולכן חויבו במס באופן יחסי.

נוצר מצב שההפקדה החודשית מעל התקרה, אך בהסתכלות שנתית היא מתחת לתקרה.

האם במצב הזה אני זכאי להחזר מס? לא מצאתי את הסעיפים הרלוונטיים בטופס הבקשה להחזר מס (135). האם צריך להגיש טופס 134?

תודה!

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 08:32

התקרה שנתית

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 08:33

אם התקרה שנתית, איך מגישים את זה למס הכנסה? זה בטופס 135?

זה נכון גם לגבי ההפקדות לקרן הפנסיה?

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 08:41

היא לא. היא תלויה בחודשי הפקדה בפועל.

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 08:56

תודה על ההבהרה הזו. אני חושב שכדאי לחדד -

התקרה שנתית, אבל החישוב חודשי. מה קורה במקרה שמעסיק שכח להפקיד בחודשים מסוימים? האם בהכרח השלמה תוביל להפקדה מעל לתקרה?

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 09:28

לא, כי הוא יכול לשייך לחודשים הרלוונטיים (ולפעמים צריך להתעקש עם השכר שלא יתעצלו ויעשו את זה).

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 10:31

תודה לשניכם. כלומר, במצב שתיארתי אני לא זכאי להחזר מס על ההפקדות שמעל התקרה?

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 10:43

היו חודשים במהלך השנה, שההפרשה לקרן השתלמות הייתה מתחת לתקרה? אצל המעסיק הזה(חודש הפיטורים?) או מעסיק אחר?

במקרה כזה תוכל למלא 134 ולנצל עד התקרה בחודשים האלה

🕒 פורסם בתאריך: 01/05/2023 10:47

הבנתי. לא חושב שהיו וגם אם כן, ההפרש יהיה זניח. תודה רבה!

תקרת מס לקרן השתלמות - שנתי או חודשי

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן