🕒 פורסם בתאריך: 03/01/2024 14:37
שלום לכולם,
לאחר לקח כואב מסכסוכי ירושה במשפחה, דודתי (מבוגרת וללא ילדים) ביקשה להעביר חלק מהנכסים שלי אליי בעודה בחיים (כיום הנושא מוסדר בצוואה).
דודתי מחזיקה כיום 2 דירות, ועוד 1/7 דירה שקיבלה בירושה. בכוונתה להעביר אלי דירה אחת ועוד 1/7 דירה. חוזה המתנה יהיה עם תנאי מתלה שהדיירים הנוכחיים בנכסים יוכלו להתגורר שם עד יום מותם. אין טעם להיכנס ללמה ואיך, הסיפור די מורכב. המהות היא שהעברת הנכסים לא יניבו לי הכנסות כלשהם, אלא רק יעניקו וודאות לגבי הירושה (וכמובן, אוכל למשכן אותם).
הלבטים שלי הם כאלו, ואשמח לשמוע מחשבות/עצות/רעיונות בנושא:
1. האם בכלל נכון לקדם את הנושא, שכן יש עלויות עסקה רבות, ומאחר וכיום אין לי דירה שלמה בבעלותי, והדבר יקשה עליי לרכוש דירה בעתיד מבחינה מיסויית.
2. ככל שאבחר לקדם את הנושא - בנייה נכונה של ההעברה
ביחס לדירה - מכיוון שיש בבעלותה 2 דירות, ההעברה תהייה כרוכה בתשלום מס שבח של כ-70,000 ש"ח.
ביחס ל-1/7 הדירה. אני כבר מחזיק 2/7 בדירה המדוברת, כך שבקבלת המתנה, אחזיק מעל 1/3 בדירה המדוברת.
להבנתי, יש 2 מסלולים שיכולים להיות רלוונטים בכדי להפחית את תשלום מס שבח:
1. להיעזר בשמאי על מנת לקבוע את הערך של הדירה (מאחר ובחוזה המתנה יש תנאי מתלה שמפחית את ערכה של הדירה) - במקרה כזה, השווי יהיה כזה שלא אצטרך לשלם מס שבח או שאאלץ לשלם סכום נמוך מאוד. החסרון של המסלול הזה הוא שבבוא היום שארצה למכור את הדירה, חישוב השבח שלי ייעשה מן החישוב המופחת של הדירה, והתשלום יהיה גבוה משמעותית.
2. לבצע פריסת מס שבח מאחר והיא מעל גיל 60, זה יחסוך לי כ-20-30 אלפי שח, אבל עדיין יקר.
כמובן שלאחר קבלת הדירה, יהיה נכון להעביר את ה-1/7 הנותרת, ובמקרה כזה אשלם מס רכישה, בגובה של כ-15 אלפי שח.
אשמח לשמוע מחשבות/רעיונות מה הדרך הנכונה ביותר לשרטט את זה, אני חושש שלמהר לקבל את הנכסים היום, יוביל לפגיעה ביכולת ההשקעה שלי ומנגד, לא לקבל את הנכסים היום עלול להציב אותי במקום בו (אולי) אאלץ להילחם עליהם בעתיד.
לאחר לקח כואב מסכסוכי ירושה במשפחה, דודתי (מבוגרת וללא ילדים) ביקשה להעביר חלק מהנכסים שלי אליי בעודה בחיים (כיום הנושא מוסדר בצוואה).
דודתי מחזיקה כיום 2 דירות, ועוד 1/7 דירה שקיבלה בירושה. בכוונתה להעביר אלי דירה אחת ועוד 1/7 דירה. חוזה המתנה יהיה עם תנאי מתלה שהדיירים הנוכחיים בנכסים יוכלו להתגורר שם עד יום מותם. אין טעם להיכנס ללמה ואיך, הסיפור די מורכב. המהות היא שהעברת הנכסים לא יניבו לי הכנסות כלשהם, אלא רק יעניקו וודאות לגבי הירושה (וכמובן, אוכל למשכן אותם).
הלבטים שלי הם כאלו, ואשמח לשמוע מחשבות/עצות/רעיונות בנושא:
1. האם בכלל נכון לקדם את הנושא, שכן יש עלויות עסקה רבות, ומאחר וכיום אין לי דירה שלמה בבעלותי, והדבר יקשה עליי לרכוש דירה בעתיד מבחינה מיסויית.
2. ככל שאבחר לקדם את הנושא - בנייה נכונה של ההעברה
ביחס לדירה - מכיוון שיש בבעלותה 2 דירות, ההעברה תהייה כרוכה בתשלום מס שבח של כ-70,000 ש"ח.
ביחס ל-1/7 הדירה. אני כבר מחזיק 2/7 בדירה המדוברת, כך שבקבלת המתנה, אחזיק מעל 1/3 בדירה המדוברת.
להבנתי, יש 2 מסלולים שיכולים להיות רלוונטים בכדי להפחית את תשלום מס שבח:
1. להיעזר בשמאי על מנת לקבוע את הערך של הדירה (מאחר ובחוזה המתנה יש תנאי מתלה שמפחית את ערכה של הדירה) - במקרה כזה, השווי יהיה כזה שלא אצטרך לשלם מס שבח או שאאלץ לשלם סכום נמוך מאוד. החסרון של המסלול הזה הוא שבבוא היום שארצה למכור את הדירה, חישוב השבח שלי ייעשה מן החישוב המופחת של הדירה, והתשלום יהיה גבוה משמעותית.
2. לבצע פריסת מס שבח מאחר והיא מעל גיל 60, זה יחסוך לי כ-20-30 אלפי שח, אבל עדיין יקר.
כמובן שלאחר קבלת הדירה, יהיה נכון להעביר את ה-1/7 הנותרת, ובמקרה כזה אשלם מס רכישה, בגובה של כ-15 אלפי שח.
אשמח לשמוע מחשבות/רעיונות מה הדרך הנכונה ביותר לשרטט את זה, אני חושש שלמהר לקבל את הנכסים היום, יוביל לפגיעה ביכולת ההשקעה שלי ומנגד, לא לקבל את הנכסים היום עלול להציב אותי במקום בו (אולי) אאלץ להילחם עליהם בעתיד.