🏛️ פורום השקעות - המשקיעה
כניסת צוות
⬅ חזרה לאינדקס

העברת rsu להורה

Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:01
האם ניתן להעביר מתנה rsu להורים? האם המיסוי הוא לפי המדרגה שלי? או שלהם? (מה בדבר החלק של המענק לעומת החלק של הרווי)



השאלה נטו על מנת לעזור להורים, אין בעיה לספק למס הכנסה אסמכתא למיעוט הכנסות.



לא הצלחתי למצוא מידע באינטרנט.
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:15
כל העברת RSU שאינה בדרך של ירושה, משמעה מימוש ותשלום מס.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:18
גם אם אני בוחר לתת אותה במתנה להורה? לעמותה כלשהי?
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:21
כן גם אם אתה בוחר לתת אותם, הם לא שלך עד שאתה מממש, ולכן אתה גם לא יכול לתת לפני זה (אי אפשר לתת רכוש שאינו שלך), ובמימוש כאמור יש תשלום מס.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:26
ומה בדבר נתינת מניה במתנה, הבנתי שיש פטור ממס רווח הון. לא?
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:29
אחרי שזה יהיה רכוש שלך, תוכל לתת מתנה.



אבל כמו שכבר רשמתי, כדי שזה יהיה שלך, אתה צריך לממש ולשלם מס.



מימוש יכול להיות גם בדרך של העברת המניות לחשבון הפרטי שלך, אז אחרי שתוציא מהנאמן , תוכל לתת
FIYaacov
🗓 הצטרפות: 22/3/15
📝 הודעות: 21,976
⭐ דירוג: 20,812
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:31
מניה שהיא שלך, אתה יכול לתרום לעמותה מוכרת, גם לא תמוסה על רווח ההון וגם תקבל זיכוי 35% על מלוא שווי המניה ביום התרומה.



אבל כאמור רק מניה שהיא שלך.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 15:47
מה בדבר הסעיף הזה, לקוח מאתר פרישה.



הוראות סעיף 97 לפקודת מס הכנסה - פטור ממס - (חלק מהוראות הסעיף הנוגעות לענייננו) -



(א) ריווח הון יהיה פטור ממס אם הוא נובע מאחד מאלה:



(4) מתנה למדינה, לרשות מקומית, לקרן קיימת לישראל, לקרן היסוד - המגבית היהודית המאוחדת לישראל, או למוסד ציבורי כמשמעותו בסעיף 9(2);



(5) מתנה לקרוב וכן מתנה ליחיד אחר אם שוכנע פקיד השומה כי המתנה ניתנה בתום לב ובלבד שמקבל המתנה אינו תושב חוץ;



"קרוב" – (כהגדרתו בסעיף 88 לפקודת מס הכנסה) - כל אחד מאלה:



(1) בן זוג, אח, אחות, הורה, הורה הורה, צאצא וצאצא של בן זוג, ובן זוגו של כל אחד מאלה;



(2
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 24/05/2024 16:05
כרגע זה לא נוגע לעניין, אלה עדיין לא מניות שלך עד שלב המימוש מהנאמן.



זה כמו שאני אגיד, אני רוצה שהמעיק יתרום בשמי מהברוטו, אבל אני אקל את הזיכוי במס.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:27
האם אני יכול לשלם את המס בגין המניה ולמסור אותה במתנה מבלי למכור? האם דבר כזה אפשרי?

@ירח אפל
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:31
חוקית זה אפשרי, ואפילו יכול לחסוך עמלות המרה.



בפועל, אני לא יודע מה ההליך מול הנאמן, ולא יודע כמה זה משתלם.



תנסה לברר מול הנאמן מה ההליך.
האזרח הקטן
🗓 הצטרפות: 5/3/21
📝 הודעות: 11,438
⭐ דירוג: 13,208
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:35
הוצאת המניה מידי הנאמן דורשת להעביר לו את גובה המס שאותו הוא ינכה במקור, ואז הוא מעביר אותן לברוקר הפרטי שלך.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:41
אז האם אני אשלם מס מלא על המניה? ומה לגבי רווח ההון? ובהנחה ונתתי מתנה להורה (נעשה על מנת לעזור להורה שיוצא לפנסיה, לאמא שלי). לאחר המסירה מה יחשב עבורה בתור המחיר קניה? לעומת הרווח הון?
האזרח הקטן
🗓 הצטרפות: 5/3/21
📝 הודעות: 11,438
⭐ דירוג: 13,208
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:45
אם אני מבין נכון, לנאמן אתה משלם גם מס רווח הון כאילו מימשת את הנכס, ומחיר הקניה אצל הברוקר יהיה המחיר שעד אליו שילמת מס רווח הון - כלומר שקול (בהתעלם מעמלות) למכירה דרך הנאמן וקניה מחדש דרך הברוקר.
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:49
כן אתה משלם מס מלא.



מחיר העלות עבור אמא שלך, יהיה המחיר שבו מימשת את המניה מהנאמן.
מבולבל ועצבני
🗓 הצטרפות: 21/3/23
📝 הודעות: 61
⭐ דירוג: 25
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 17:50
ביצעתי שחרור מניות מנאמן והעמלה קצת יותר נמוכה מאשר במכירה (0.11% לעומת 0.2% אם אני זוכר נכון).



צריך להעביר להם כסף לשלם את כל המס והעמלות והם לא היו מוכנים לעשות סוג של sale to cover.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 18:50
הבנתי תודה לכם, והדין במניות רגילות לא rsu. זה שאפשר להעביר ולהנות מפטור מס הון? כלומר מקבל המתנה?
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 18:57
אין אירוע מס בהעברת מניות במתנה בין קרובי משפחה.



כשמקבל המתנה ימכור את המניות, הרווח הון הריאלי שלו יהיה בהתאם למועד ועלות המניות עבור נותן המתנה
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:00
כלומר אם קניתי מניה ב100 דולר, עלתה ל200 ומסרתי אותה ב200. מי שקיבל את המתנה בעצם יצטרך לשלם מס רווחי הון על 100 בלבד נכון?
גרהם
🗓 הצטרפות: 6/3/15
📝 הודעות: 21,553
⭐ דירוג: 29,414
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:05
לא. אצל מקבל המתנה יחושב רווח או הפסד ההון, כאשר ימכור את נייר הערך, עם שער עלות של 100.



בכפוף לכך שפקיד השומה ישוכנע שהמתנה בתום לב ושהמקבל אינו תושב חוץ.
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:13
במקרה הזה לא משנה השער שמסרת אותה, רק השער שבו מקבל המתנה מוכר אותה.
Investoril
🗓 הצטרפות: 12/4/20
📝 הודעות: 259
⭐ דירוג: 105
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:24
כלומר אז בדוגמה שלי, 100 לא ישולם כלום, ו100 ישולם מס רווח הון?
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:26
אתה רכשת ב־100



העברת לקרוב כשהשער היה X



הקרוב מכר את זה בשער 200



אז ישולם מס כאילו הקרוב רכש ב־100 בתאריך שאתה רכשת, ומכר ב־200



לפי זה יחושב רווח ההון הריאלי, והמס ישולם בהתאם לגיל ולהכנסה של המקבל.
מבולבל ועצבני
🗓 הצטרפות: 21/3/23
📝 הודעות: 61
⭐ דירוג: 25
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 19:43
מה נחשב תום לב?



נשמע בעיקר כמו דרך לנצל את רף המס הנמוך יותר מעל גיל 60 או פטורים שונים ומשונים שיש לאנשים ממס הכנסה לפי מצב רפואי או מקום מגורים.
האזרח הקטן
🗓 הצטרפות: 5/3/21
📝 הודעות: 11,438
⭐ דירוג: 13,208
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 20:24
תום לב אומר שזו באמת מתנה, ולא עסקה סיבובית שמעבירה את הכסף בחזרה לנותן המתנה.
מבולבל ועצבני
🗓 הצטרפות: 21/3/23
📝 הודעות: 61
⭐ דירוג: 25
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 20:37
אה אוקיי, הגיוני.



למרות שבפועל נשמע קשה לאכוף במתנה להורים שיקנו דירה ויתנו אותה במתנה לנכדים או משהו.
גרהם
🗓 הצטרפות: 6/3/15
📝 הודעות: 21,553
⭐ דירוג: 29,414
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 20:57
הסעיף לא חל על נדלן
קפיטליסט מרושע
🗓 הצטרפות: 3/2/20
📝 הודעות: 557
⭐ דירוג: 1,039
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 22:13
האם למלכ"רים יש הטבה בתשלום מס רווחי הון?



כלומר, האם יש יתרון מיסויי לתרום מניה במקום למכור אותה ואז לתרום את הנטו שהתקבל?



(אני מניח שההחזר מס זהה, אבל אם לא אשמח לתיקון)
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 22:21
כן, אתה טועה



לא מלכ"ר, אלא עמותה שיש לה אישור לפי סעיף 46.



ניתן לתרום את המניה לעמותה כו, בלי תשלום מס, ובנוסף לקבל זיכוי תרומה 35%.



כשהעמותה מוכרת את המניה, היא גם פטורה ממס על רווח הון.



כלומר אם ניקח את הדוגמא למעלה, ונניח שאין שינוי מדד.



קנית את המניה: 100



תרמת את המניה לעמותה כששוויה היה 200



העמותה מכרה את המניה, נניח באותו מחיר.



יוצא 100 עלות, זיכוי תרומה 35% מתוך 200 = 70 => סך הכל עלות לך 30 ולעמותה יש ביד 200



אם אתה מכרת, אחרי מס נשאר לך 175 ותרמת => עלות לך 100, לעמותה יש ביד 175



לאחר מכן קיבלת זיכוי 61.25



בסוף לעמותה יש 175



ועלות לך אחרי זיכוי 38.75
קפיטליסט מרושע
🗓 הצטרפות: 3/2/20
📝 הודעות: 557
⭐ דירוג: 1,039
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 22:25
מה עם 35% זיכוי תרומה על 175? אני אמור לקבל בחזרה ~60 ש"ח, לא?



(זה עדיין לא משתלם, רק מוודא שאני לא מפספס משהו)



כלומר זה יהיה עלות לי 40, והעמותה עדיין מקבלת 175
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 22:29
כן, לך עולה יותר והעמותה מקבלת פחות
קפיטליסט מרושע
🗓 הצטרפות: 3/2/20
📝 הודעות: 557
⭐ דירוג: 1,039
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 23:21
@FIYaacov אני מוכן להישבע שזה לא היה שם במקור ונערך לאחר מכן, אבל אני לא רואה את הסימון שההודעה נערכה. כנראה פספסתי :)



(סליחה!)
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 25/05/2024 23:29
חח, לא פספסת, רק מיהרת, זה נוסף חצי דקה באיחור.