🕒 פורסם בתאריך: 24/09/2024 08:35
על מי האחריות לנכות מס דיבידנדים, על החברה שמחלקת את הדיבידנד או על הקרן המחקה שמחזיקה במניות של החברה ?
התכתבתי על הנושא עם chatGPT ותראו מה הוא רשם לי:
"
במקרה של השקעה ב-IRA במניות ישראליות שמחלקות דיבידנד, לא ינוכה מס במקור על הדיבידנדים. הסיבה לכך היא שבחשבונות פנסיוניים כמו IRA, קופות גמל, וקרנות השתלמות יש פטור ממס גם על רווחי הון וגם על דיבידנדים. החברות לא מנכות מס במקור כאשר הדיבידנדים משולמים לחשבון פנסיוני פטור ממס כמו IRA.
מה המשמעות?
אם אתה מחזיק מניות ישראליות ישירות ב-IRA:
לא ינוכה מס במקור על דיבידנדים שמחולקים מהמניות הללו.
זהו יתרון משמעותי, כיוון שכל הדיבידנד יועבר לחשבון שלך ב-IRA ויוכל לצבור רווחים נוספים בלי מיסוי נוסף.
לעומת זאת, אם אתה מחזיק קרן מחקה מדד מניות ב-IRA:
החברות שמרכיבות את המדד (לדוגמה, ת"א 125) כן ינכו מס במקור על הדיבידנדים שהן מחלקות, עוד לפני שהדיבידנד מגיע לקרן. ניכוי המס הזה יתקיים ללא קשר לכך שההשקעה נעשית דרך IRA פטור ממס.
מסקנה:
מבחינת יעילות מס בלבד:
עדיף להחזיק מניות ישראליות ישירות ב-IRA מאשר להחזיק קרן מחקה מדד מניות.
זאת משום שבמניות ישירות לא ינוכה מס על הדיבידנדים, בעוד שבקרנות מחקות המדד (כמו ת"א 125), המס על הדיבידנדים יינוכה במקור על ידי החברות שבמדד.
"
האם המסקנה של chatGPT נכונה ?
אם לא, אודה להסבר מה מקור הטעות שלו.
התכתבתי על הנושא עם chatGPT ותראו מה הוא רשם לי:
"
במקרה של השקעה ב-IRA במניות ישראליות שמחלקות דיבידנד, לא ינוכה מס במקור על הדיבידנדים. הסיבה לכך היא שבחשבונות פנסיוניים כמו IRA, קופות גמל, וקרנות השתלמות יש פטור ממס גם על רווחי הון וגם על דיבידנדים. החברות לא מנכות מס במקור כאשר הדיבידנדים משולמים לחשבון פנסיוני פטור ממס כמו IRA.
מה המשמעות?
אם אתה מחזיק מניות ישראליות ישירות ב-IRA:
לא ינוכה מס במקור על דיבידנדים שמחולקים מהמניות הללו.
זהו יתרון משמעותי, כיוון שכל הדיבידנד יועבר לחשבון שלך ב-IRA ויוכל לצבור רווחים נוספים בלי מיסוי נוסף.
לעומת זאת, אם אתה מחזיק קרן מחקה מדד מניות ב-IRA:
החברות שמרכיבות את המדד (לדוגמה, ת"א 125) כן ינכו מס במקור על הדיבידנדים שהן מחלקות, עוד לפני שהדיבידנד מגיע לקרן. ניכוי המס הזה יתקיים ללא קשר לכך שההשקעה נעשית דרך IRA פטור ממס.
מסקנה:
מבחינת יעילות מס בלבד:
עדיף להחזיק מניות ישראליות ישירות ב-IRA מאשר להחזיק קרן מחקה מדד מניות.
זאת משום שבמניות ישירות לא ינוכה מס על הדיבידנדים, בעוד שבקרנות מחקות המדד (כמו ת"א 125), המס על הדיבידנדים יינוכה במקור על ידי החברות שבמדד.
"
האם המסקנה של chatGPT נכונה ?
אם לא, אודה להסבר מה מקור הטעות שלו.