המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 22:41

נניח שיש לי בחשבון ממוסה נייר ערך עם רווח ריאלי של 25K. ויש לי ילד מעל גיל 18 שאינו עובד.

האם אפשר לעשות כדלקמן:

לבקש אישור ממס הכנסה להעביר לו את הנייר.

להעביר את הנייר ללא אירוע מס.

למכור כאשר המס מנוכה במקור (כ-6,500 ש״ח)

להגיש דו״ח למס הכנסה ולקבל החזר כנגד 2.25 נקודות זיכוי לא מנוצלות של הילד (כ-6,500 ש״ח) בתוספת ריבית והצמדה.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:09

אם אפשר אז בגדול נניח רווח 100K וילד 22 (שלא עבד)

זה רק כאשר חיכת אם החזר המס

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:11

לרוב יש לפחות 4 חודשים, כי רק בסוף אפריל פותחים את מערכת הגשת הדוחות

לא ניתן לקזז נקודות זיכוי למשוחרר טרי על רווחי הון.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:13

סליחה על השאלה אבל למי שלא עשה צבא זה אפשרי?

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:17

ברווח של 100K חבות המס תהיה של 25K ולמיטב הבנתי אי אפשר לקבל החזר מס על יותר מ-2.25 נקודות זיכוי לא מנוצלות. כלומר אי אפשר שהחזר המס יהיה יותר מ-6,500 ש״ח בשנה (צמוד למדד).

את הדו״ח למס הכנסה מגישים בשנת המס העוקבת ולוקח זמן עד שמקבלים את ההחזר אז בכל תרחיש יהיו כמה חודשים של ריבית והצמדה.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:19

אשמח שתפרט מתי אפשר ומתי אי אפשר לקבל החזר מס רווחי הון כנגד נקודות זיכוי בסיסיות לא מנוצלות ומה ההיגיון בזה

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:22

לכן כתבתי ילד בן 22 שלא עבד 4 שנים והחזרי מס אפשר לעשות נראה לי 6 שנים

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:30

בקשר לצעיר עד גיל 20, עיין בסעיף 83 לפקודה.

מעל זה יש לוודא שסעיפים 84 ו־86 לא חלים.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:34

הוא דיבר על נקודות הזיכוי הנוספות שמשוחרר טרי מקבל. אותם ניתן לקזז רק כנגד מס משכר עבודה.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:34

נראה לי שהחזר מס רווחי הון אפשר עד ארבע שנים.

והמימוש של ניירות הערך צריך להיות מדי שנה.

או שאפשר למכור בגיל 22 ולפרוס את הרווח על פני ארבע שנים בדומה למס שבח? מישהו התנסה בזה?

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:36

נראה לי הוא התכוון לפרוס את הרווח של 25K על פני ארבע שנים ואז ההחזר הוא כנגד נקודות זיכוי בסיסיות

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:37

על רווח של 26,000? :)

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:40

רווח 26 אלף יכול להיות גם על מכירה של 200 אלף או יותר, מתוכם רווח ריאלי 26 אלף.

ואחרי חודש חודשיים פתאום תמורת המכירה חוזרת לאב...

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:41

לגבי גיל 20, זה תקף גם אם הפקדתי מזומן לחשבון על שם הילד, ושם נקנו המניות?

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:42

אם הפקדת אחרי שהגיע לגיל 18, אני מאמין שלא.

אם הפקדת לפני זה, אני באמת לא יודע...

אבל כאן הוא בעיקר מדבר על העברה לשם מכירה

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:43

עדיין, חוב של 6500 לא מעניין אף אחד.

עדיף כמובן להשאיר את הכסף לילד, ולא להתעסק עם הצד האפור.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:46

מאפשר להבין מזה שהכי בטוח לעשות את זה אחרי שהילד מגיע לגיל 20.

אבל אם המימוש הנייר נעשה לפני גיל 20 המה הסיכוי שמס הכנסה יעלה על זה? האם אני חייב מיוזמתי להגיש דוח למס הכנסה בצירוף טופס 867 של הילד וכדי שישייכו אליי רווח שנוצר בחשבון שלו?

באופן מעשי מה הסבירות שהעסקה תיראה מלאכותית לפקיד השומה? האם במס הכנסה עוקבים אחר עסקאות כאלה כפי שעוקבים אחר עסקאות נדל״ן?

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:46

הכסף בכל מקרה ישאר אצל הילד, פשוט חבל לחכות שנתיים בזמן שמרוויח כלום בצבא, ולא לנצל את ה26,000 רווח לשנה.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:50

כשהילד קטין בוודאות צריך, כולל חשבונות שרשומות על שם הילד (בהנחה ואתה אפוטרופוס).

לפי לשון סעיף 83, נשמע שגם עד גיל 20 בהנחה והעברת אליו ניירות למכירה (ולא ברור מה מרווח סביר בין העברה למכירה ,או אם בכלל יש מרווח סביר כזה).

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:51

באופן אישי הייתי כנראה מנסה את זה, על כספים שהופקדו לו באופן קבוע במהלך השנים.

סביר שלא יטענו על סעיף 83 במקרה כזה.

אבל בכל מקרה לא הייתי מנסה לבצע העברה לשם מכירה לפני 20.

אבל כידוע, אני לא איש מקצוע בנושא, והשימוש על אחריות הקורא בלבד.

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:55

ולגבי פריסה של מס רווח הון כמו מס שבח - זה אפשרי?

נניח קניתי את הנייר לפני שהילד הגיע לגיל 18 ועד גיל 22 הנייר עשה רווח ריאלי של 100,000 ש״ח.

האם אפשר לפרוס את הרווח על פני ארבע שנים ולקבל החזר מס של 25K?

🕒 פורסם בתאריך: 30/09/2024 23:57

אי אפשר לפרוס רווח הון מניירות ערך הנסחרים בבורסה.

ילדים כמקלט מס רווחי הון

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן