המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 20:57

שלום,

נאמר ואני מחזיק ביחידות קרן פטורה (בלי למכור ) של קרן ישראלית המחזיקה אגח אמריקאי בצורה ישירה (לא סינטטית). האם הקרן משלמת לאמריקאים מס בעת קבלת קופון מהאגח? האם משולם מס רווח הון למישהו עם מכירת אגח?

למשל, בקרן הזו 5128038, טוענים שעוקבים אחרי מדד השקעה ברוטו ממס של 30 אגחים אמריקאים בדירוג השקעה.

Gross Total Return

וגם בדוח השנתי שלהם לא מוזכר תשלום מס על קבלת ריבית. לצערי במאיה יש דוח חודשי אחרון ללא הסטורי.

.האם יכול להיות שבקרן כזו אין withholding tax ?

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 21:12

תושב ישראל, וזה כולל קרן שהיא תושבת ישראל, לא משלם מס רווחי הון בשוק ההון בארצות הברית, אלא בישראל.

מכיוון שהקרן פטורה, אז היא גם לא משלמת מס רווחי הון בישראל.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 21:27

אורי, תודה. חיפשתי להבין מהו PFIC, אבל קצת מסובך להבין על רגל אחת, בלי רקע מקדים בראיית חשבון ומשפטים.

תודה, ומה לגבי הקופונים מהאגח?

מעניין להבין איך זה בהשוואה לאיריות.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 21:29

לא.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 22:04

אם הקרן משלמת מס לאמריקאיים או לא, לא רלוונטית לעניין הגדרת PFIC.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2025 22:10

חשבתי שאתה אמריקאי משום מה. אם אינך אז זה לא רלוונטי, תתעלם.

🕒 פורסם בתאריך: 09/01/2025 06:10

תודה למשיבים.

אוקי, אז אם הקרן הישראלית לא משלמת מס בקבלת קופון, זה יתרון לעומת אחזקה ישירה באגח או קרן אמריקאית מחלקת.

האם גם קרן אירית צוברת לא משלמת מס עם קבלת קופון?

האם יש הבדל בין אגח פדרלי למסחרי בפטור על מיסוי הקופון?

איך קורה שהאמריקאים מוותרים על הכנסת המס הזו?

🕒 פורסם בתאריך: 09/01/2025 08:27

לא משלמת.

לא.

שאלה טובה אבל ברוב המדינות זה ככה לדעתי, אני מניח שזה כדי למשוך משקיעים זרים להשקיע בחוב של המדינה והחברות, סה"כ זה מאד חיובי למדינה ולפירמות.

ביקוש עולה, ריבית יורדת = פחות הוצאות לפירמות ולמדינה = רווחת התושבים עולה.

מיסוי בקרן ישראלית המחזיקה אגח אמריקאי

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן