האם במצב של הפסד כדאי למכור בסוף שנה שבה שילמנו מס רווח הון?

🕒 פורסם בתאריך: 13/02/2020 10:07

נניח מכרתי בשנה כלשהי בחודש מאי תיק עם רווח של 100 א"ש, וירדו לי 25 א"ש כמס רווחי הון. ולאחר מכן, ב-30 לדצמבר של אותה שנה גיליתי שתיק אחר שלי (חדש או ישן, לא משנה) נמצא "על הנייר" כרגע בהפסד של 20 א"ש. אם כך, להבנתי, אסטרטגיה אופטימלית היא למכור באותו רגע ולקנות שוב בתחילת השנה כעבור יום/יומיים. מדוע?



כי אוכל לקזז את המס ששילמתי על התיק הרווחי במאי אותה שנה עם ההפסד ובכך לחסוך 5 א"ש דרך החזר מס בדיעבד. כמובן שכל זאת בהנחה שעמלת קניה + מכירה קטנה מאותם 5 א"ש.



האם אני צודק או מפספס משהו?