העברת בעלות על תיק ממוסה

🕒 פורסם בתאריך: 02/08/2020 15:09

לעניות דעתי העברת ׳בעלות׳ של תיק דורשת מכירה/קניה ולכן גם גוררת אירוע מס.



ולמרות שביקשת:

רשמתי ותייגתי את השרשור הזה אצלי ביומן, נדבר עוד שנה-שנתיים...

🕒 פורסם בתאריך: 02/08/2020 15:13

לא רואה דרך לצאת ממלכודת ה-PFIC אלא אם כן מס הכנסה יאפשר לאבא שלך להעביר ישירות לארוסתך את התיק.



מס הכנסה פוטר ממס העברות בין הורים לילדים ובמקרים מסוימים גם קרובי משפחה אחרים.



אני לא יודע איך הוא יגיב כשאבא שלך יבקש פטור מניכוי מס עבור העברת תיק השקעות לכלתו. אם יאשר, זכיתם.



בהנחה ולא יאשר, אז אבא שלך יצטרך להעביר אליך, וכשאתה תעביר לאשתך את התיק, מבחינת חוקי ה-PFIC יש פה מכירה רעיונית כאשר אין Step-up לבסיס המס (כלומר החישוב) יתבצע כאילו אתה קנית הכל ואתה מכרת הכל.



יכול להיות שהכי טוב זה לחכות שאבא שלך יעבור את גיל 60, יפדה את התיק טיפין טיפין ברווחי הון נמוכים (אחרי גיל 60 רווחי הון זה מס שולי או 25% הנמוך מביניהם).

🕒 פורסם בתאריך: 03/08/2020 13:05

למה לנכס?לא יפה :(

🕒 פורסם בתאריך: 03/08/2020 13:08

אני גם נכה (חירש,ולא מתקשר טוב בשיחת טלפון רק באמצעות כתיבה) זו עשוייה להיות סיבה מספיק טובה לדעתך?

🕒 פורסם בתאריך: 03/08/2020 13:19

לדעתי הלא מקצועית זה אפשרי תאורטית אבל צריך לקבל אישור מראש מרשות המיסים אם ברצונך שזה לא יהיה אירוע מס.



יתכן ויבקשו מסמכים נוספים כמו תעודת ידועים בציבור או משהו כזה.