מיסוי רווחי הון/דיבידנד

🕒 פורסם בתאריך: 11/08/2016 13:40

עונה מידיעה בלבד, אני לא רו"ח!



רווח/הפסד מוגדר רק בעת המכירה.



מס רווחי הון משולם על רווח רק לאחר מכירה. אם אתה בברוקר ישראלי הם ינכו לך מס במקור, ואם תהיה זכאי להחזר מס (למשל בגלל הפסדים שיהיו לך יותר מאוחר בשנה) תצטרך להגיש בקשה להחזר מס.



אם אתה בברוקר זר, לא ינכו לך מס, ותצטרך להגיש דוח שנתי בישראל כדי להתחשבן על המס המתחייב.



שים לב שהרווח בישראל הוא מנוכה מדד (כלומר לא ממסים אותך על החלק של עליית המדד), והרווח בברוקר זר הוא מנוכה שינוי במטבע הזר.



כן. שים לב שאם יש לך פעילות ענפה, מס הכנסה עלול להגדיר אותך כסוחר יום לחייב אותך מס במדרגות הרגילות (עד 50%) וכן ביטוח לאומי על הרווחים.



בהנחה שאתה לא אזרח אמריקאי אתה מקבל את הדיבידנד לחשבון מנוכה מס.



בכל זאת, אתה צריך להגיש דוח שנתי למס הכנסה, ולקחת את המס ששולם בארה"ב כזיכוי מס כנגד מס שאתה כביכול חייב בארץ על אותם דיבידנדים.



הדוח השנתי הוא קלנדרי. כלומר על כל ההכנסות שלך משנת 2016 למשל, אתה צריך להגיש דוח שנתי במאי 2017. שים לב שאם יש לך מס לשלם (למשל על רווחי הון), צריך עד סוף אפריל אם אני לא טועה.



לא תשלם מס במקרה כזה, אך רווח בדולרים לא יכול להפוך להפסד בשקלים, כלומר הוא יכול להוריד לך את הרווח אבל רק עד ל-0. כנ"ל הפוך, אם היה לך הפסד בדולרים אתה יכול להיות בטוח שהוא לא יהפוך לך לרווח בשקלים.

🕒 פורסם בתאריך: 11/08/2016 14:36

אם רווח והפסד מוגדרים רק בעת המכירה אז איך בדיוק משלמים את המס על שורט? הרי בשורט הרווח וההפסד מוגדרים בעת הקניה.



את הדו"ח עצמו למס הכנסה צריך להגיש רק מהרווח הון הראשוני? כלומר אם עשיתי שגר ושכח מההתחלה ולא מכרתי ניירות במשך 5-10 שנים למשל אז אין לי על מה לדווח להם בעצם?

🕒 פורסם בתאריך: 11/08/2016 15:44

לגבי שורט אני לא מכיר.



אם אתה בברוקר זר תצטרך להגיש דוח שנתי בגלל הדיבידנדים גם אם בפועל לא תהיה חייב במס.

🕒 פורסם בתאריך: 11/08/2016 17:55

בשורט הרווח או ההפסד מוגדרים בעת סגירת השורט, כלומר בעת הקניה מחדש של נייר הערך שמכרת לפני כן בחסר.



* אני לא רו"ח.

🕒 פורסם בתאריך: 11/08/2016 21:33

בסגירת הפוזיציה כמו שאוגי אמר.

🕒 פורסם בתאריך: 18/02/2017 11:30

הוא כן אמור לשלם מס בדוגמה שהוא נתן.



כמו כן, הפסד בדולרים אכן יכול להיות מתורגם לרווח בשקלים החייב במס.

🕒 פורסם בתאריך: 18/02/2017 14:07

תוכל לתת דוגמא למצב כזה?

🕒 פורסם בתאריך: 18/02/2017 14:40

הכוונה שלי להשקעה בדולרים שהניבה בסופו של דבר הפסד בש"ח. עכשיו כשאני קורא זאת שוב, אולי לא הייתי ברור.



לדוגמה, קניתי ב 100 דולר, נייר ששערו הוא 100. שע"ח הוא 4 ש"ח.



מכרתי את אותו נייר בשער של 120 אך שער



הדולר הוא 3 ש"ח. דומה לדוגמה של פותח השרשור בעצם. יש הפסד בשורה התחתונה אך רווח לצרכי מס.

🕒 פורסם בתאריך: 18/02/2017 15:04

@Honey jar



לדעתי השקעה לא מגודרת לישראלי תקפה למשקיע שמשקיע



לטווח ארוך, או לטווח בינוני אבל בהשקעות חוזרות



בזמנים שונים ובמגוון מטבעות כדי לצמצם את האפקט של הפרשי פער מטבע.



בקניית נייר בודד ובפדיון לטווח קצר אתה עלול להפסיד שיקלית,



בטווח הארוך הצמדה לדולר או סל מטבעות היא סוג של מגן אינפלציה, ולדעתי האישית בטווח הארוך השקל יחלש מול הדולר, אבל זו תחזית ללא תאריך יעד :)