שימוש במגן מס

🕒 פורסם בתאריך: 07/01/2023 01:01

- הפסד הון אפשר לקזז רק מרווח הון או ריבית\דיבידנד(אם ההפסד הוא מאותה שנה).



- הקיזוז אותה שנה מבוצע באופן אוטומטי, כלומר אם סה"כ אתה בהפסד הון אז כבר כל הקיזוזים האפשרים על 2022 בוצעו.



- על מנת שההפסד ההון יוכר ע"י מס הכנסה אתה צריך להגיש דו"ח על 2022.



- לדעתי אתה תוכל להשתמש בו לקיזוז כנגד רווחים שיהיו לך בשנת 2023, אבל תוכל לעשות זאת במידה ותגיש דו"ח שנתי למס הכנסה על שנת 2023(הדו"ח השנתי מוגש באיזור אפריל 2024). כמובן שאתה צריך לדאוג שיהיו לך רווחים ממומשים בגובה המגן מס בשנת 2023.



לא ייעוץ לא המלצה.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 00:37

אוקיי, אז לחכות לאפריל ליציאת טופס 106, ואז להגיש תיאום מס מתי שהוא אחרי של שניהם יחד?



הקטע שאני חושב שהיה לי רווחים בפלטפורמה אחת (בנק) והפסדים באחרת (אקסלנט טרייד). לכן אולי אני יוכל לקבל את המס ששילמתי על הרווחים האלה.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 00:41

לא תאום מס, אלא דוח שנתי. תעזר ברואה חשבון.



לא אולי, בטוח.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 01:31

או בשירותים של החזר מס לשכירים.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 09:12

אה, אם יש לך עוד חשבונות השקעה שבהם יש רווח אז תוכל לנצל את המגן מס כבר עבור שנת 2022.כאמור אתה צריך להגיש דוח שנתי על שנת 2022 למס הכנסה.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 09:23

אגב, לפני שאתה מגיש דו"ח על 2022 כדאי שתבדוק אם היו לך הפסדים לא ממומשים גם ב2017 עד 2021. אם היו, עדיף להתחיל בדוחות מהישן לחדש, ורק לאחר שמס הכנסה מטפל בשנה הישנה ביותר להגיש על שנה אחריה. אני הגשתי את כל השנים ביחד ובגלל שהייתה בעייה בפתיחת הקובץ של אחד הנספחים, לא החשיבו לי את מגן המס שרציתי לגלגל, וכך נאלצתי לבקש תיקון לאחר מכן על כל השנים קדימה.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 12:07

מצטרף ושואל עוד משהו - ואם היה הפסד בשנת 2022 (מגן מס), אבל לא מכרתי מניות מאז:



- אז האופציה היחידה מה לעשות עם המגן מס, היא לגלגל לשנים הבאות ? או שאפשר להשתמש בו גם כקיזוז על הכנסות כוללות לשכיר ?



- אם האופציה היחידה שלי להשתמש בו היא בעתיד במכירת מניות, איך טכנית מבוצע הגילגול לשנים הבאות ?

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 13:02

יש פה סתירה. מגן מס מוכר רק שמוכרים מניות בהפסד. אם לא מכרת אז אין מגן מס.

לא ניתן לקזז הפסד מס כנגד מס הכנסה מעבודה

צריך להגיש דוח שנתי למס הכנסה

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 13:19

אם היה הפסד ב 2022, תצטרך להגיש דו"ח כדי לגלגל אותו ל2023. אם ב2023 יהיה לך רווח הון, תוכל להגיש ב2024 דו"ח על 2023 ולהשתמש בהפסד המועבר מ 2022 כדי לקזז את רווח ההון, ואז תקבל החזר מס. אם לא היה לך רווח ב2023, תוכל לגלגל את ההפסד שהעברת, ל2024, וחוזר חלילה, עד שלא יישאר לך הפסד לא ממומש.



את הדוחות אפשר למלא אחורה על שנה מסויימת, עד 6 שנים מסגירתה.



אין מגבלה על מספר השנים שניתן לגלגל מגן מס*, כאשר כל שנה שתרצה לגלגל דורשת הגשת דו"ח שנתי.



* על נייר ערך זר יש מגבלת שנים לגלגול הפסד למיטב זכרוני.

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 15:52

דמי ניהול קבועים

🕒 פורסם בתאריך: 08/01/2023 16:03

נראה לי שכותב ההודעה התכוון שלא מכר מניות ברווח (ולכן לא היה לו עם מה לקזז את ההפסד שלו)



לא הבנתי את הערתך