מס רווחי הון מופחת לבני 60 ומעלה

🕒 פורסם בתאריך: 30/06/2023 03:15

למיטב ידיעתי אם מדובר בזוג מבחינת מס הכנסה, רווח הון נרשם על בן הזוג המכניס יותר.

🕒 פורסם בתאריך: 30/06/2023 05:46

מה נחשב הכנסה?



למעט עבודה.



קצבת פנסיה? קצבת ביטוח לאומי? דיבידנדים? שכירות מנדלן?

🕒 פורסם בתאריך: 02/07/2023 04:05

מזכה כן (קיבלת פטור ממס בהפקדה, חייב במס במשיכה. כוכבית - קיבוע זכויות יכול להפחית בחלק הקצבה החייב במס), מוכרת לא (הפקדת כסף ממוסה, אין מיסוי במשיכה).

לא - אין חבות מס הכנסה על קצבת ביטוח לאומי.

לא בטוח. מעריך שיש לך אפשרות למסות דיבידנד לפי הכנסה שלא מיגיעה אישית במקום לפי 25%. שווה בדיקה).

תלוי לפי איזה מסלול מס בחרת עבורה.



כדי לפשט, בלי קשר לגיל 60, הכנסה לא פירותית מצטרפת להכנסה פירותית (הכנסה מעבודה) מהנקודה בה נגמרה ההכנסה הפירותית ולפי אותם שיעורי מס - עם הבדל אחד - עד גיל 60, המדרגה המינימלית בהכנסה לא פירותית היא 31%. החל מגיל 60, המדרגות הן זהות בין הכנסה פירותית להכנסה לא פירותית ואפשר להסתכל על סך ההכנסות כהכנסה אחת משותפת ללא הפרדה.



ובמקרה של מס רווח הון - אפשר להכניס אותו כהכנסה לא פירותית. עד גיל 60 אין היגיון לעשות זאת, כיוון ש31%>25%, אבל אחרי גיל 60 כאמור המדרגה המינימלית בהכנסה לא פירותית היא 10% ואז צריך לבחון האם לצבוע את הרווח כרווח הון ב25% או בהכנסה לא פירותית לפי המס השולי.



כנ"ל בשכר דירה - אם אתה במסלול של הכנסה לא פירותית, אתה יכול לנכות הוצאות ועל היתרה לשלם לפי המס השולי שלך.

🕒 פורסם בתאריך: 02/07/2023 05:41

תודה על ההסבר. כמה שאלות המשך:



איך עושים לזה אופטימיזציה? כך שמבחינת המדינה תהיה הכנסה נמוכה? (ואז גם אולי מס רווחי הון, אולי גם זכאים אם יש קצבה ממש נמוכה להשלמת הכנסה מביטוח לאומי ושאר מתנות?)



אולי משהו בכיוון של למשוך כסף מקרן הפנסיה לפני הזמן בתשלום המס המפלצתי (ולהשקיע אותו בכיס הפרטי במקום)?



במסלול 10% למשל?



לא בטוח שהבנתי מה אמרת כאן.

🕒 פורסם בתאריך: 02/07/2023 08:56

זה קצת סבוך וצריך לחשב פרטנית לכל מקרה תחת כל מיני הנחות. יש למשל מצבים בהם אפשר למשוך תגמולים ללא מס - אם אתה נמצא באחד מהם אז זו אופציה לשקול.

מסלול 10% לא מתערבב עם הכנסה שלא מיגיעה אישית.

מנסה מחדש:



יש למס הכנסה 4 סיווגים עיקריים בהם אתה יכול לצבוע כל הכנסה.



1. הכנסה פירותית - כל הכנסה מעבודה / קצבה וכו׳.



2. הכנסה לא פירותית - הכנסה שמקורה אינו מעבודה.



3. הכנסות עם שיעורי מס מיוחדים - כגון מס על שכר דירה במסלול 10%, 25% על רווח הון וכו׳.



4. הכנסות פטורות ממס - כגון קצבה מוכרת, פטור משכר דירה עד תקרת הפטור, קצבת זקנה מביטוח לאומי.



חלק מההכנסות יכולות ליפול או ב 2 או ב 3 (למשל רווח הון). כל עוד אתה בן פחות מ60, המדרגה המינימלית של 2 זה 31% מס, לכן אם יש הכנסה כזו (דוגמת מס רווח הון של 25%) יש כדאיות לצבוע את ההכנסה לפי שיעור המס שהוגדר לרווח הון (25%) ולא לפי הכנסה לא פירותית.



לאחר גיל 60 מדרגת המינימום של הכנסה לא פירותית היא כמו הכנסה פירותית - כלומר 10%. לכן אם היו לך הכנסות פירותיות נמוכות, ישנה כדאיות לצבוע גם הכנסות כדוגמת רווח הון בסעיף 3 ולא ב 2.

🕒 פורסם בתאריך: 31/01/2026 18:44

האם מישהו כאן יודע האם מכירת מניה ברווח, מזכה בהחזר מס, גם אם התמורה אחרי המכירה נשארה בדולרים בחשבון המטח ולא הועברה לשקלים? אני מעל גיל 60 ללא הכנסות.