🏛️ פורום השקעות - המשקיעה
כניסת צוות
⬅ חזרה לאינדקס

אי-תאימות רווחי הון אל טופס 106 ואל מערכת Alfie

יופיטר
🗓 הצטרפות: 19/8/18
📝 הודעות: 25
⭐ דירוג: 2
🕒 פורסם בתאריך: 14/07/2023 19:31
שלום,



אני עובד שכיר בחברת הייטק שמחלקת לעובדים הקצאות RSUs אחת לשנה, ומאפשרת תכנית ESPP.



כחלק מניסיון שאני עושה כדי למלא דו"ח שנתי למס הכנסה בעזרת מערכת Alfie, שמתי לב שבקריאה של טופס 106 שהעליתי, האוטומציה של אלפי לא הצמידה אף סכום לשדה "רווח הון תגמול הוני סעיף 102"



- מעיון בטופס 106, נראה שקיימים שני שדות בשם "172/158 שווי הטבה לפי סעיף 102-מסלול הכנסת עבודה" ובשם "תמורה ממכירות ני"ע לפי סעיף 102 לפקודה", ושאל שניהם צמודים מספרים(בשדה הראשון שציינתי[שווי הטבה..] קיים מספר קטן יותר מאשר בשדה השני)



- בנוסף, המספרים בשני השדות נראים גדולים משמעותית(5-6 סדרי גודל) מהרווח-הון שקיבלתי ממכירות באותה השנה(ESPP בלבד)



שתי השאלות שלי הן, האם מערכת אלפי באמת פספסה את השדות(ואם כן, מאיזה מהשדות אני צריך להשלים ידנית את הסכום שחסר בשדה של אלפי)



ומה אני מפספס לגבי הפער המשמעותי בין הסכומים בשדות שבטופס(106) ובין המכירות ESPP שביצעתי בפועל בשנה המדוברת



תודה רבה מראש
annona
🗓 הצטרפות: 31/8/20
📝 הודעות: 1,281
⭐ דירוג: 1,595
🕒 פורסם בתאריך: 14/07/2023 19:35
לא יודע לסייע לך.



אבל גם אצלי המערכת פספסה את הדיווח על ניכוי מס במקור על הדיבידנדים בטופס 1042 כך שיש סיכוי גבוה שבאמת יש טעות במערכת.



תיצור איתם קשר במייל.
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 14/07/2023 19:52
כמו סומים באפלה?



יש שתי אפשרויות,



או שתציג את הטופס כאן וננסה לפענח אותו, או שתפנה לשירות אלפי...
יופיטר
🗓 הצטרפות: 19/8/18
📝 הודעות: 25
⭐ דירוג: 2
🕒 פורסם בתאריך: 15/07/2023 12:01
כמו סומים באפלה.



אנסה לשאול את אלפי. האמת שהשאלה השניה[אי-תאימות רווחי-הון ב-106 מול המכירות שביצעתי] מטרידה אותי יותר מהאי-תאימות בין אלפי וה-106



לא אמורה להיות קורלציה ברורה בין אחד מהסעיפים ב-106:

שדה/סעיף תאור סכום

172/158 שווי הטבה לפי סעיף 102-מסלול הכנסת עבודה 100K~

...

..



תמורה ממכירות ני"ע לפי סעיף 102 לפקודה 160K~



ובין המכירות שלי בפועל? [בערך 30K מניות בתכנית ESPP, לאורך השנה כולה]



יכול להיות שהסעיפים ב-106 כוללים גם משהו מהחלוקת RSUs שחולקו באותה שנה(גם אם לא מכרתי מהם כלום)?
ירח אפל
🗓 הצטרפות: 3/2/22
📝 הודעות: 5,364
⭐ דירוג: 4,783
🕒 פורסם בתאריך: 15/07/2023 12:05
בלי לראות את הטופס אני מניח



התמורה אמורה להיות סך המכירות, אז כנראה יש לך יותר מ־30 אלף



שווי ההטבה זה חלק המכירות שהוא לפי מס שולי, כשהיתרה היא לפי רווח הון.



שים לב שמדובר בכל המכירות, ולא במשיכות שביצעת לחשבון שלך.
FIYaacov
🗓 הצטרפות: 22/3/15
📝 הודעות: 21,976
⭐ דירוג: 20,812
🕒 פורסם בתאריך: 18/07/2023 14:46
מכרת ב-160,000 מתוכם 100,000 מוסו כמס פירותי (כי זה היה שווי ההטבה), והיתרה (60,000) ממוסים כרווח הון - אמור להופיע לך בהמשך ה-106.



אתה במסלול ESPP עם נאמן או בלי נאמן? (הרוב בלי)



אם בלי נאמן, אז לא אמור להשתקף בכלל המכירה מה-ESPP ב-106, אלא אתה צריך לדווח על הרווח/הפסד מהמכירה בטופס 1325 + 1322



לא. אלא אם כן היה אירוע כלשהוא במהלך השנה (מכירה של החברה לחברה אחרת, או משהו בסגנון)
FIYaacov
🗓 הצטרפות: 22/3/15
📝 הודעות: 21,976
⭐ דירוג: 20,812
🕒 פורסם בתאריך: 18/07/2023 14:48
זה גם לא פתח לך טופס 1322 ודיווח את זה שם?
יופיטר
🗓 הצטרפות: 19/8/18
📝 הודעות: 25
⭐ דירוג: 2
🕒 פורסם בתאריך: 22/07/2023 14:48
מבירור מול אלפי, נראה שקראתי לא נכון את הדוח"ות מכירה, ושהסכום שהועבר אלי מלכתחילה כלל רק רכיבים פירותיים, כך שלא היו רווחי הון, והמערכת צדקה כשאיפסה את השדה



מה שבילבל אותי היה השורה בטופס 106(מצוטט למעלה) שמתייחסת לרווחים ממכירת ני"ע. אותם רווחים כללו רק רכיב פירותי, אבל אוטומטית הנחתי שההתייחסות היא גם לחלק הוני(שמסתבר מדוח"ות המכירה, שלא היה קיים)



המון תודה על העזרה