המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 09:17

אם אני מגיש דו"ח מס שנתי עבור חשבון ב-IB, ויש לי גם חשבון בבית השקעות ישראלי אשר עבורו המס מנוכה אוטומטית, האם יש לציין בדו"ח, בנוסף לפעולות מכירה וקנייה ב-IB, פעולות מכירה וקנייה שנעשו בחשבון ההשקעות הישראלי?

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 09:51

בהגשת דוח שנתי אתה נדרש לציין כל הכנסה שהייתה לך מכל מקור שהוא, כולל גם את הרווחים מחשבון ההשקעות הישראלי.

ספציפית אתה צריך להגיש נספח 1322 לבית ההשקעות הישראלי, נפרד מה-1322 שנובעים מבית השקעות זר. אבל עדיין יש לדווח את שניהם וכמובן כל הכנסה נוספת.

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 10:09

לא חייב את פעולות הקניה והמכירה, אלא את הפרטים של רווח והפסד שיש בטופס 867, אותו אתה מקבל מהברוקר.

וכמובן כל הכנסה אחרת שיש לך ממשכורת, ריבית שכירות עסק ועוד.

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 10:22

ואם במקום בית השקעות ישראלי אתה משקיע דרך בנק ישראלי, אז גם ממנו מקבלים טופס 867 וממלאים את נספח 1322?

צריך למלא גם אם מכרת רק קנות כספיות?

ואם המכירה בוצעה בינואר 2024? אז זה לדו"ח של בעוד שנה?

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 10:27

כן

כן

נכון, זה נכנס לדוח של 2024 שממולא ב2025.

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 17:54

אם כך, איך אני בעצם מבדיל בדו"ח השנתי על מניות שמכרתי ונוכה מהן מס כבר אוטומטית (כי זה נעשה בבית השקעות ישראלי), לבין מניות שמכרתי בחו"ל, שיש לנכות מס עבורן?

🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2024 18:02

למה אתה צריך להבדיל? למס ששולם אין צבע, הוא יכול לכסות גם את חבות המס על עצמאי וגם על מניות זרות או מניות בארץ.

אבל בכל זאת קיימת הבדלה בכך שאתה ממלא טפסי 1325 ו־1322 עבור רווחים שלא נוכו מהם מס במקור.

וטופס 1322 אחד עבור הרווחים שכן נוכה מהם

דו"ח שנתי כאשר יש חשבון ב-IB וחשבון בבית השקעות ישראלי

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן