מס על פיצויים בפרישה

🕒 פורסם בתאריך: 07/05/2024 10:33

כן

לא

כי המשיכה הזו (של פיצויים לא פטורים) לא פטורה במס אלא מחויבת במס שולי. משיכה גדולה עשויה להגדיל משמעותית את נטל המס בשנת המשיכה (אפשר גם לפרוס את ההכנסה קדימה/אחורה כמה שנים)

🕒 פורסם בתאריך: 07/05/2024 10:41

בטוח?

🕒 פורסם בתאריך: 07/05/2024 11:08

אם מושכים פיצויים לא פטורים? בטוח!

🕒 פורסם בתאריך: 07/05/2024 11:16

צודק. פיספסתי את החלק שזה על החייבים.

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 12:12

תודה רבה על ההתייחסות!, השאלה האחרונה שלי מתייחסת לסיטואציה שיש לי פנסיה תקציבית מעל הקצבה המינימלית ושאני לא משלם עליה מס בכל מקרה (גר ביישוב מזכה בהנחה), ויש לי בנוסף כספי פיצויים ממעסיקים אחרים שאני מעוניין למשוך במשיכה חד פעמית, ההתלבטות האם למשוך אותם בפטור ממס או לייעד אותם לקצבה ולהוון את הקצבה בשימוש בפטור של ה 880 אלף?



היועץ הפנסיוני הציע למשוך קודם את הפיצויים, במקרה הזה עם ההטבה של ה 880 אלף אפשר למשוך 650 אלף פיצויים פטורים (חלקי 1.35), לעומת זאת אם אני מייעד את כל הפיצויים לקצבה, אני יכול להוון 650 אלף ואז נשאר לי 230 אלף פטורים שאפשר להוון מקופות אחרות. מה אני מפספס פה?

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 12:20

תבקש שיסביר את זה. אני מכיר שאפשר למשוך 880.



המשיכה פוגעת בפטור על קצבת הפנסיה ביחס של 1.35

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 12:27

אם אתה בישוב מזכה, אז יש לך גם אפשרות למשוך את הפיצויים בלי פטור ממס, בהתאם לגובה ההכנסה מיגיעה אישית שלא תשלם עליה מס, ואם מדובר בעבודה של שנים, אולי אף לפרוס את המשיכה לשנים הבאות

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 12:29

רק להיזהר מתקרת מס יסף

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 13:03

המשיכה פוגעת בפטור ביחס של 1.35 --> 650 אלף פיצויים יחסלו את כל ה 880, לעומת אם מייעדים הכל לקצבה ועושים היוון של ה 650 אלף, ה 880 ייפגעו רק ב 650 ונשארים 230 פטורים.

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 13:09

הכל תלוי, אבל אם הוא לדוגמא גר בשדרות, אז פריסת 880K פיצויים ל־4 שנים, סביר להניח שלא ישלם כלל מס.



הרי חלק ממס היסף, שהוא על ההכנסה מיגיעה אישית, יזוכה כנגד הטבת הישוב המזכה.



אבל זה

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 14:03

עדיין אפשר למשוך 880, רק שהפטור יפגע ב880*1.35 לחלק ל180.



מה שכן צודק לגבי זה שהיוון קצבה פוגעת פחות בפטור.



אבל מוגבל יותר בסכום שאפשר למשוך כי חייב להשאיר קצבה מזערית.

🕒 פורסם בתאריך: 08/05/2024 14:16

זה יוצא פטור שלילי, לא ברור מה המשמעות.



ההגבלה לא רלוונטית למקרה הפרטי שציינתי, הרי אני מקבל פנסיה תקציבית גדולה מהקצבה המזערית ושעליה אני לא משלם מס בכל מקרה מתוקף זיכוי תושב.

בשורה התחתונה היוון קצבה עדיף על משיכת פיצויים אחרי גיל פרישה.



הכדאיות (מבחינת מיסוי) למשוך פיצויים אחרי גיל הפרישה בשימוש בפטור על פיצויים לעומת ייעוד לקצבה + היוון הוא רק כאשר אין קצבה מזערית ולא תהיה אופציה להיוון.