בעלי אזרח אמריקאי וחשבון הבנק משותף. באופן אוטומטי בית ההשקעות כותב שהוא נהנה בחשבון. זה אומר שבמקרה פטירה 40% מהחשבון ילכו למס ירושה?

🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2024 23:38

לא.



אם הוא הולך ראשון, אז יש לו פטור ממס ירושה של קרוב ל14 מליון דולר.



אז אם יש לכם מעל 28 מליון דולר,אז ידרש מס ירושה.



אם חלילה את תלכי ראשונה הוא יירש את כל נכסייך ללא מס (כולל מחצית חשבון ההשקעות).



הנקודה היותר חשובה, זה שבמצב כזה הוא יצטרך לדווח חצי מהרווחים כל שנה בדוח השנתי שלו. צריך לשים לב גם לזה וגם לסוגי הניירות שמחזיקים על מנת שלא יהיו PFIC

🕒 פורסם בתאריך: 05/02/2025 01:36

אז בעצם במידה והאשה גם חייבת בדיווח מס לארה"ב מאחר שיש לה מספר ITIN, ואין בניירות שום PFIC, אין מניעה שהבעל האמריקאי יהיה רשום כנהנה בחשבון, או שעדיין יש סיבה להעדיף לפתוח חשבון בנק פרטי ומשם להעביר את הכסף כדי שהבעל לא יהיה רשום כנהנה?

🕒 פורסם בתאריך: 05/02/2025 07:05

במצב הזה לא יכול לחשוב על מניעה, אם כבר להיפך, העברת הירושה אולי תהיה קלה יותר.



רק צריך לשים לב למצב שבן הזוג האמריקאי הולך ראשון.