דוח שנתי למס הכנסה 1301 - בקשה לחישוב ניכוי זיכוי גמל כ"יחיד" (לא כ"עמית מוטב")

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 07:59

לא זוכר שנתקלתי במצב שהאפשרות הזו נעולה...



יכול להיות שאין לך הפרשות במעמד עצמאי?

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 09:02

תודה על העזרה.



בסעיף יב:



שדה 136 לקרן השתלמות לעצמאים רשמתי 19,920



שדה 135 לקופג גמל לקצבה כעמית עצמאי רשמתי 10,761



בשדה 248 הפקדות המעביד לקופת גמל לקצבה רשמתי 31783



לשדות האלה התכוונת?



ממש תודה!

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 09:21

בסעיף יד שדה 045 לקצבה כעמית שכיר רשמתי 13,592



כשאני עושה חישוב על כל הטופס אני מקבלת סה"כ ניכויים 0.



בשנים קודמות היה לי חישוב ניכויים.

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 09:54

כן אלה השדות שהתכוונתי.



לא מבין למה החישוב כיחיד לא עובד לך, אבל אני יכול להגיד שני כללים



1. אם הייתה לך הכנסה מבוטחת של מעל 225,600₪, אז לא תקבלי ניכוי. (שדה 244)



2. אם מתקיים כלל 1, והפרשת כעמית עצמאי מעל 5,640₪ אז עדיף לך עמית מוטב, ואת אמורה לקבל זיכוי, בלי ההפרשה כעצמאי 2,763₪



ועם ההפרשה כעצמאי סכום כולל 4,737₪.



הכוונה עד 4737, יותר מדוייק, הכנסה לא מבוטחת כפול 5% כפול 35% בתוספת 2,763.



אם את לא מקבלת את הזיכוי הזה, תנסי להעביר משדה 135 לשדה 268 את הסכום או חלקו.

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 11:15

נראה שעלית על הסיבה! וואו!



ההכנסה המבוטחת שלי כולל מרכיב פיצויים, שדה 244: 226,537. וכמו שכתבת, בפירוט הזיכוייים ב"חישוב" כתוב 2763.



סך ההכנסה שלי שכתבתי בסעיף 158: 146,765. חישבתי כך: משכורת 244,783 בקיזוז הפסד ממשלח יד על סך (18,698), כלומר: 226,085. מסכום זה הופחת שכר פטור לפי 9(5) על סך 79,320, כלומר: 146,765.



הכנסה לא מבוטחת חישבתי כך: דמי אבטלה 24,706 ועוד 18,245 שזו ההכנסה הלא מבוטחת המצטברת שמצויינת בתלוש שכר דצמבר, סהכ 42,951. חישבתי זיכוי: 42,951 כפול 5% כפול 35% וקיבלתי 721.



ה"חישוב" אחרי שהעברתי את 10,761 משדה 135 לשדה 268 עדיין נתן לי רק זיכוי של 2763.



האם במצב שההכנסה בשדה 158, 146,765, קטנה מההכנסה המבוטחת בשדה 244, 226,5237, זה בכלל נחשב שיש לי הכנסה לא מבוטחת?



תודה רבה מאד!

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 11:26

אין לך הכנסה לא מבוטחת.



הכנסה לא מבוטחת היא הכנסה חייבת (מכל המקורות, כולל רווח הון ודיבידנד) פחות הכנסה מבוטחת.



במקרה שלך היא שלילית, ולכן אין לך הכנסה לא מבוטחת, וכל משחק עם עמית מוטב ועמית יחיד הוא חסר משמעות.



אם יש בן זוג, אז אולי אפשר להעביר חלק מהפרשות אליו.

🕒 פורסם בתאריך: 18/10/2024 12:06

הבנתי, תודה.



אין בן זוג, אבל אהבתי את הרעיונות איך להיטיב את חישוב המס. אולי בעתיד יהיה ;)



המון המון תודות ובשורות טובות.

🕒 פורסם בתאריך: 24/10/2025 12:21

היי,



אני שוב נאבקת אם הבנת חישוב הזיכוי של מס הכנסה עבור ההפקדה שלי בקופג.



מהו הסכום 2,763 שנכתב במשפט הלפני אחרון ("בתוספת 2,763"), עבור שנת 2023? כלומר איך חושב או מאיפה נלקח?



ומהו הסכום המקביל עבור שנת 2024?



תודה רבה מאד.

🕒 פורסם בתאריך: 24/10/2025 12:33

זיכוי גמל שהמעסיק נתן כשכירה בתלושים



עבור שנת 2023 זה היה 112,800 (חודשי 9400) כפול 7% כפול 35%



עבור 2024 זה 116,400 (חודשי 9700) כפפול 7% כפול 35%

🕒 פורסם בתאריך: 24/10/2025 15:02

סוף סוף הבנתי מה שיצא לי בחישוב הזיכוי שעושה האוטומט של מס הכנסה בדוח השנתי המקוון. תודה רבה!