קרן השתמות במעמד עצמאי ללא הכנסות שנתיות

🕒 פורסם בתאריך: 18/11/2024 14:07

היי, סוכן הביטוח שלי טוען כי עוסקים פטורים בעלי קרן השתלמות במעמד עצמאי יכולים להפקיד עד תקרת ההפקדה השנתית (20,520 ש"ח) ועדיין להינות מהטבת במס גם במקרה של דיווח על 0 הכנסה שנתית. כשבדקתי בעצמי את העניין, הבנתי שניתן להפקיד לקרן ההשתלמות עד 4.5% מההכנסה השנתית, אך הסוכן שלי אמר שזה רק עניין פרומלי ובפועל אין באמת אכיפה על זה.



רציתי לשאול האם יכול להיות שהמכשול היחידי העומד בפני שכיר מן השורה להינות מקרן השתלמות עצמאית, פטורה ממס, הוא עניין בירוקרטי קטן שכולל פתיחת עוסק פטור במע"מ והדבר אינו תלוי כלל בהכנסות מהעסק?