מס ירושה אמריקאי - מעקף

🕒 פורסם בתאריך: 06/11/2025 19:13

נכון

🕒 פורסם בתאריך: 06/11/2025 19:17

האם ESPP ו RSU כאשר יש נאמן מתנהגים באופן שונה?



להבנתי, לא למרות שהכספים עוברים דרך הנאמן, לענין המס, זה נחשב כחשבון השקעה רגיל והערך הכולל שלהם ביום הפטירה נכלל בחישוב.

🕒 פורסם בתאריך: 06/11/2025 19:21

נכון.

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 03:51

ב-RSU



מה שunvested נמצא אצל הנאמן.



מה שvested נמצא אצלך - חשבון שלך לכל דבר ועניין ולא אצל הנאמן.



במקרה של פטירה הunvested יהיה forfeited, ובכל מקרה לא יגיע ליורשים ולכן לא ימוסה.

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 04:34

ממש לא נכון.



גם מה ש vested נמצא אצל נאמן.



אחרת איך תקבל את הטבת המס? כל הרעיון של הנאמן זה לבדוק מתי מכרת כדי לדעת כמה צריך למסות אותך.

גם זה לא בהכרח נכון. כתלות במעסיק יכולה להיות אקסלרציה במקרים כאלה

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 12:36

עוד סעיף להתמקח עליו בסבב ראיונות עבודה הבא

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 15:06

צודק, רק שנתיים ושכחתי איך זה עובד.



פרקטית - המספרים הקטנים שבדוגמא חשופים למס ירושה קטן מאוד, מתחת ל-$10K.



במספרים יותר גדולים, גם אם היו שני buckets של $60K פטורים (ואין) זה היה מקטין באופן מזערי את מס הירושה.



בגדול אנחנו מדברים על האפשרות (שאינה) לפטור $60k נוספים ממס ירושה? כלומר אחוז מסוים מתוך הסכום הזה, באירוע של מוות, במס שרבים טוענים שכמעט ולא נאכף (אם כי אין לי data points מסודרים לזה) - גם אם היה זו הייתה הטבה זניחה מבחינת תוחלת השווי שלה, וכתלות בגיל אפשר להחליף אותה בביטוח חיים זול על הסכום הפעוט הזה של נגיד $30K.

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 16:35

בהנחה ומדובר בתעודת סל, יותר זול ופשוט לקנות אחת שלא חשופה למס ירושה (קרן אירית למשל).



למרות שלא תמיד יש חלופה שמקבילה בדיוק, אבל בד"כ אפשר למצוא משהו מספיק קרוב.



לא נאכף כרגע, כמו שטראמפ משנה את דעתו חודש על התעריפים, באותו אופן יכול להחליט שמתחיל לאכוף מס ירושה (מתפלא שלא עשה זאת עד עכשיו).



אם יש לך תיק השקעות בחו"ל, מנחש שמשם יתחילו לאכוף (אם יתחילו לאכוף).

🕒 פורסם בתאריך: 07/11/2025 16:50

יש עלייה עקבית באכיפה, בשנתיים האחרונים רואי חשבון רבים מדברים על כך.



אגב לIRS יש חיים קלים, הברוקרים עושים עבורם את העבודה, במקרים שזה נאכף.