מיסוי קצבאות מובטחות ליורשים

🕒 פורסם בתאריך: 19/03/2018 13:11

שלום,



יש לי שתי שאלות קטנות בנושא מיסוי, שלא הצלחתי למצוא להן תשובות לאחר חיפוש ארוך באינטרנט:



1. בקרן פנסיה: האם יש פטור כלשהו ממס ליורשים (בהנחה שאין שאירים) עבור קצבאות מובטחות שהתקבלו (כתשלום חד-פעמי מהוון) לאחר מות החוסך?



2. בביטוח מנהלים: האם יש פטור כלשהו ממס ליורשים עבור קצבאות מובטחות שהתקבלו לאחר מות החוסך בביטוח מנהלים?



הערה: ידוע לי שלקצבת שארים יש פטור ממס עד ״תקרת הקצבה המזכה״ (8,380 ש״ח נכון ל-2018), אך פה לא מדובר בקצבת שארים.



תודה לעונים!