אי פדיית קה"ש לאחר פטירת המוטב

🕒 פורסם בתאריך: 16/01/2020 13:23

לצערי יש לי תשובה מניסיון



כאשר בעלים של קרן השתלמות נפטר ויש לו יורש או יורשים עומדים בפניהם 2 אפשרויות



1. להגיש מיד בקשה לפדיון קרן ההשתלמות בצירוף צו ירושה וכו' וקבלת כל הכספים.



2. השארת קרן ההשתלמות ולא לגעת בה ע"ש הנפטר והגשת הבקשה במועד הנוח לכם. לא ניתן לבצע שינויי מסלול או הפקדת כספים.



בשני במקרים הרווחים יהיו פטורים ממס עד למועד המשיכה בידי היורש למעט רווחים על הפקדות שחרגו מתקרת הפקדה מוטבת (שבגינה הרווחים פטורים ממס).



אבל יש פה קאטץ' - לפי החוק - כספי נפטר שנותרו בחשבון בקופות גמל (תגמולים, קצבה, פיצויים) חייבים במס אחרי 3 חודשים מיום הפטירה. החוק לא מדבר על קרן השתלמות, אבל אף-אחד לא אומר שזה לא יקרה בעתיד :(



הייתי מתייעץ עם רואה חשבון/יועץ מס לקבל תשובה יותר ברורה ועל-סמך הנתונים האישיים.



אישית, במקרה שלנו בחרנו למשוך את הכספים.

🕒 פורסם בתאריך: 29/06/2020 15:11

אז מעדכן:



בעקבות לקונה בחוק, ניתן להשאיר את הכספים בקה"ש ולא למשוך אותם והם ממשיכים להיות פטורים ממס (יש לי מסמך רשמי של בית ההשקעות)