המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 09:12

בוקר טוב אשמח לתשובה לגביי סעיף 40 בטופס 135

בדף ההסבר של הטופס רשום כך

"במשבצת 040 :יש לסכם מתוך טופסי 837 ו/או 857 את הניכויי מס במקור (אין לרשום מקדמות) מהכנסות אחרות, שנוכו ממך ומבן/בת הזוג."

האם במשבצת זו יש לקחת בחשבון גם מס ששולם על נירות ערך 25 אחוז מטופס 867?

מהם טפסיי 837 ו 857?

מס ששולם מדמי חלת בתקופת הקורונה גם שייך למשבצת זו?

תודה רבה לכל מי שעוזר!!

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 09:24

כן

פדיונות של קופות גמל להשקעה, קופות גמל ישנים, פוליסות פיננסיות וכדומה.

כן.

כל מס שהוא לא נוכה מתלוש משכורת (שדה 042) או נוכה בשל פקדונות בנקאיים (שדה 043) הולך לשדה 040.

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 10:29

תודה רבה עזרת לי מאוד בזכות התשובה שלך נזכרתי שמשכתי קופת גמל להשקעה עצמאית שלי שהייתה פעילה 3 שנים כלומר אני הפקדתי בה כל חודש כסף ונוהלה בבית השקעות אלטשולר שחם

בעת המשיכה הסופית של הקרן חויבתי במס הכנסה ראלי על רווחי ההון שהקופה צברה האם ניתן להזדכות על מס זה ולצרף אותו לסעיף 40?

תודה רבה.

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 10:55

לא רק שניתן, אתה חייב לכלול את הרווחים מקופת הגמל להשקעה בדוח השנתי/בקשה להחזר מס.

כמובן שאם אתה כולל את הרווח, תכלול גם את המס שנוכה במקור כדי שלא יחייבו אותו שוב בגין הרווח שרשמת בדוח.

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 11:02

אחדד את השאלה האם ניתן לקזז הפסדיי הון מנירות ערך של טופס 867 מהבנק כנגד רווחים בקופת גמל להשקעה להשקעה (קופה עצמאית אישית לא דרך עבודה)?

תודה רבה.

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 11:05

לא. פשוט כי הרווחים מקופגל"הש לא נחשבים רווחים אלא ריבית (ומדווחים בשדה 157 בדוח השנתי).

בלי קשר לתשובה שלי צריך לדווח אותם

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 11:15

לגביי קרן השתלמות פטורה ממס מתחת לתקרת המס האם גם יש חובת דיווח?

תודה

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 11:46

אין.

למהדרין יש שדה 209 שבו מדווחים על הכנסות פטורות (ואם מהדרין אז לדווח שם רק את הרווח הפטור, ולא את כל הסכום שנפדה).

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 15:40

שאלה נוספת אם אפשר

עקב המורכבות שבהגשת הדוח העברתי את כל הניירת לאחת החברות שמגישות את הדוחות

הם מילאו לי את הכול באופן מקוון די נוח.

לטענתם מכיוון שקופת הגמל להשקעה נוהלה בבית השקעות (אלטשולר שחם) וזו קופה שרק אני הפקדתי בה ואני יחיד לא עצמאי.

לטענתם לא חלה עליי חובת דווח ושהרווח נחשב לריבית שלא ניתנת לקיזוז מול הפסדיי הון לטענתם הגוף המנהל מגיש דוח לא אני.

האם זה נכון?

תודה רבה!

🕒 פורסם בתאריך: 06/07/2021 16:16

לא.

בגלל זה חשוב לוודא את האיכות של חברות הגשת הדוחות.

🕒 פורסם בתאריך: 08/07/2021 12:50

אני בתהיה דומה, סטודנט ללא הכנסה קבועה (מילואים מילאתי בסעיף יעןדי) ומעוניין להזדכות על מס רווחי הון כנגד נקודות זכות.

1. האם יש צורך בטופס 1301 או שרק למלא את סכום המס ששילמתי לפי טופס 867 בסעיף 040 של טופס 135 (למרות שלא מצויין שם)

2. בעיף 256 זה סכ"ה מכירות, שוב האם פשוט להעתיק מטופס 867?

תודה רבה (:

🕒 פורסם בתאריך: 08/07/2021 15:57

כן וכן

שים לב שדמי מילואים ממוסים כמו משכורת, אז ייתכן ותקבל החזר נמוך יותר ממה שציפית

🕒 פורסם בתאריך: 30/04/2023 18:31

מנצל״ש

קיבלתי 867 מהבנק ששדה 040 בו ריק למרות שהטופס מעיד על רווחים שנגבה עבורם מס במקור.

מה בדיוק קורה פה ואיך לבטא את זה בדו״ח השנתי?

🕒 פורסם בתאריך: 30/04/2023 18:38

איך הוא מעיד?

אולי מדובר במס זר? אולי שדה 043?

🕒 פורסם בתאריך: 30/04/2023 19:13

אולי הרווחים כבר קוזזו עם הפסדים.

יש סעיף של הפסדים ברי קיזוז?

🕒 פורסם בתאריך: 30/04/2023 23:02

ניירות ערך ישראלים.

יש גם הפסדים ברי קיזוז (למיטב הבנתי אלו אינם הפסדים משנים קודמות) איך זה עוזר? המס כבר נגבה על הרווחים, לא מבין איך זה מסתדר עם שדה 040 ריק.

🕒 פורסם בתאריך: 30/04/2023 23:25

אולי לא נגבה מס כי הרווח קוזז עם הפסדים מאותה שנה.

תרשום את כל הנתונים מהטופס ואפשר יהיה לדעת.

שאלה לגביי שדה 040 בטופס 135

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן