המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 08:14

אני מעונין להבין קצת יותר לעומק את נושא מס רווחי הון

כשהבנק מבצע את חישוב מס רווחי הון על נייר ערך שנמכר ברווח

נניח והנייר שכב בחשבון שנה שלמה

אם אני מבין נכון מהרווח הבנק מקזז את עמלת קניה ומכירה ודמי ניהול ומשמרת ומהרווח הנקי מפריש 25 אחוז למס הכנסה או שיש עוד גורם בחישוב?

תודה רבה.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 08:52

מיסוי ריאלי על ניירות ישראלים.

לדוגמה: אם הנייר עלה ב- 3% אבל הייתה אינפלציה של 3%, לא תשלם מס.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 11:07

ונניח ומדובר במניה בנאסדק שנקנתה בשער דולר 3.5 ונמכרה ברווח אך בשער דולר 3.25 האם גם כאן יש התחשבות בירידת ערך הדולר בזמן שעבר בין הקניה למכירה בהקשר של מס רווחי הון?

תודה רבה.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 19:47

כן, במניות חו"ל שער החליפין נלקח בחשבון (אם אני זוכר נכון, רק במקרה של ירידה). אם שער המניה עלה ב10% ושער הדולר ירד ב10%, הרווח הריאלי הוא 0 ולא תשלם מס.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 20:21

לא מדויק.

רווח הון נמדד בשקלים, ולכן אם שער החליפין ירד אז הרווח בשקלים קטן יותר (או אפילו לא קיים) ולכן חבות המס מצטמצמת. אין קשר להצמדה. אם המניה עלתה במחיר הדולרי שלה אבל ירידת הדולר קיזזה את הרווח בשקלים, אז אין רווח לא בגלל שהרווח הריאלי הוא 0, אלא בגלל שהרווח הנומינלי הוא 0.

דווקא בהצמדה למדד (שער החליפין, במקרה זה) זה הפוך ממה שכתבת - מכירים רק באינפלציה (עליית מדד), לא בירידה (אבל זה מורכב קצת יותר).

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 21:30

ממה שאני מכיר רווח הון על מניה זרה הוא הנמוך מבין השניים:

1. מחיר המכירה במטבע המנייה פחות הקנייה במטבע המניה.

2. מחיר המכירה מתורגם לשקלים פחות מחיר הקנייה מתורגם לשקלים (לפי שערי ההמרה ביום הקניה והמכירה).

כלומר אם קנית מניה בשער של 1$ ומכרת אותה בשער של 1$, רווח ההון שלך הוא 0 גם אם שער הדולר עלה.

אם קנית בשער של 1$ כאשר שער הדולר היה 3.5 ש"ח, ומכרת בשער של 1.1$ כשהדולר ירד ל3 ש"ח, רווח ההון שלך 0.

ואם קנית בשער של 1$ ומכרת בשער של 2$, רווח ההון שלך לא יעלה על 1$ גם אם בינתיים הדולר התחזק (כלומר בשקלים הרווחת גם מהעליה).

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 21:48

כמעט.

זה נכון רק בערך מוחלט, ורק בתנאי ששניהם בעלי אותו סימן.

אם אחד חיובי ואחד שלילי אז הרווח לצרכי מס הוא 0. אם שניהם שליליים אז לוקחים את ההפסד הקטן יותר.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 22:31

@האזרח הקטן זה לא סותר את מה שכתבתי:

נכון, בגלל הצמדה למדד - הרווח מעליית המדד (שער החליפין) לא ממוסה.

זה לא בגלל הצמדה, זה בגלל שלא הרווחת. מה שכן, בגלל שההפסד היה הפסד הצמדה, הוא לא מוכר ההפסד הון (כמו שרווח מהצמדה לא נחשב רווח הון).

אכן, כי הרווח מעבר לכך נובע מהצמדה ולכן לא ממוסה (כי השער עלה).

מה שהיה לא מדויק זה שמתחשבים רק בירידת שער (לא, כפי שהדגמת בעצמך), ושבמקרה של ירידת שער זה מקטין/מאפס את הרווח כי אין רווח ריאלי (לא, זה כי זה מקטין/מאפס את הרווח הנומינלי).

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 22:40

אוקי, אולי הניסוח שלי לא היה ברור. בכל מקרה כדי לפשט את הדברים, התחזקות הדולר לא תגרום לך לשלם יותר מס והיחלשות הדולר יכולה לגרום לך לשלם פחות מס.

🕒 פורסם בתאריך: 09/07/2021 22:51

רק בתנאי שהרווח חיובי.

אם הרווח שלילי (כלומר יש הפסד) אז המצב בדיוק הפוך ממה שרשמת.

🕒 פורסם בתאריך: 10/02/2024 23:29

היי, מקפיץ את השרשור, נניח מדד המחירים לצרכן עלה ב10%, והמניה עלתה באותה תקופה ב10%.

השאלה היא האם הבנתי נכון ש:

במניה ישראלית - לא אשלם מס, כי אין רווח ריאלי

במניה זרה- נניח והשער לא זז באותה תקופה, אשלם מס על ה10%?

מנסה להבין :)

🕒 פורסם בתאריך: 10/02/2024 23:33

לדעתי זה המצב.

🕒 פורסם בתאריך: 10/02/2024 23:56

אז אם יש חברה שמונפקת גם בישראל וגם בארה״ב עדיף לי בתור אזרח ישראלי לקנות אותה בארץ?

🕒 פורסם בתאריך: 10/02/2024 23:58

כן.

🕒 פורסם בתאריך: 11/02/2024 08:34

במקרה הזה כמובן, אבל זה לא מוחלט.

אם החברה קפצה בגלל נפילת השקל, עדיף היה לקנות אותה בארה''ב.

עם זאת, סביר שאם קנית מניה זה בגלל שאתה צופה שתעלה, ולכן הגיוני יותר לקנות אותה בשקלים.

🕒 פורסם בתאריך: 11/02/2024 20:28

בהשקעה דרך קופ"ג להשקעה בחברה ישראלית [מגדל לצורך העניין],

כשאני משקיע במסלול מחקה מדד s&p שבעצם המניות הם זרות,

האם המיסוי על רווחי הון הוא כמניה זרה או מניה ישראלית? ביחס לרווח הריאלי כמובן.

תודה מראש

🕒 פורסם בתאריך: 12/02/2024 00:50

קופת גמל להשקעה אינה מניה אלא קופת גמל להשקעה. מבחינת מיסוי, הרווח נחשב בכלל להכנסה מריבית ולא לרווח הון. יש על הרווח תשלום של 25% ריאלי, ולא ניתן לקזז הפסדים עם מוצרים אחרים.

🕒 פורסם בתאריך: 12/02/2024 20:53

תודה,

האם אותו הדבר נכון גם לגבי קרן סל וקרן נאמנות שבחברות ישראליות?

🕒 פורסם בתאריך: 14/02/2024 01:36

בקרנות ישראליות, מיסוי ריאלי נעשה לפי מדד המחירים לצרכן.

25 אחוז מס על רווחיי הון

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן