המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 09/10/2021 23:18

שלום,

אני ואשתי אזרחים אמריקאים, הילדים שלנו לא. לפני שנים רבות קניתי קרנות סל על מדדים ואג"ח ישראליות (טעות, pfic). המטרה הייתה לתת אותם לילדים. ברבות השנים הם צברו תשואה נאה.

אחרי שנולדו ניירות טובים יותר, ואג"ח לא מספק מספיק תשואה לפרופיל הסיכון הרצוי לילדים רציתי למכור אותם ולקנות ניירות מתאימים יותר, אבל אני לא רוצה לשלם מס שמן לארה"ב.

מה שחשבתי לעשות הוא להעביר את הניירות לחשבון על שם הילדים (למיטב ידיעתי מגיל 14 ניתן לפתוח חשבון על שם ילד). ואז הילדים ימכרו את הניירות, ישלמו מס רווח הון בישראל, ויקנו ניירות מתאימים יותר.

האם דרך הפעולה הזו תפתור את הבעיה?

@FIYaacov

🕒 פורסם בתאריך: 09/10/2021 23:24

לא יעזור.

התקנות קובעות במפורש שמתן PFIC במתנה מהווה אירוע מס, וצריך לחשב את המס כאילו נמכרו ביום מתן המתנה.

🕒 פורסם בתאריך: 09/10/2021 23:30

יש דרכים אחרות?

🕒 פורסם בתאריך: 09/10/2021 23:38

לצערי לא מצאתי.

העניין הוא שככל ומחכים יותר גם תוצאת המס נהיית יותר ויותר גרועה.

ההמלצה הכי טובה שאני יכול להציע זה למכור עוד השנה.

אשמח לעזור לך לחשב את חבות המס כאן על גבי הפורום.

אני מכיר שמעתי על כמה יועצי מס, שמוכנים לדווח על הרווח כריבית (כפי שרווח מקופת גמל מוגדר בחוק הישראלי).

אמנם נמנעים ממס PFIC, אבל עוד סעיף מעניין הוא שעל pfic לא חל התיישנות לעולם, אז זה סיכון די רציני שלוקחים.

🕒 פורסם בתאריך: 09/10/2021 23:46

נראה שאין ברירה אלא למכור. זה גם מה שיעץ לי רואה החשבון שלי, אבל תמיד טוב לקבל דעה נוספת מניק רנדומלי אנונימי באינטרנט ;)

נו טוב, כמה אלפי דולרים לדוד סם.

תודה רבה! אני כבר משלם לרו"ח למרות הבלוג המצוין שלך, כי הוא לא מכסה את המקרה שלי, אז שלפחות יצדיק את התשלום ויחשב את המס.

השקעה לילדים ישראלים של אזרחים אמריקאים

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן