🕒 פורסם בתאריך: 14/01/2022 16:53
אמל"ק : מה אפשר לעשות עם הפסד בדולרים שאי אפשר לנצל כמגן מס?
אחד הנכסים בתיק שלי הוא קרן כספית דולרית, כגידור מפני מפולת בשקל+בשווקים.
כידוע בשנים האחרונות קרה התהליך ההפוך ורוב התיק שלי עלה יפה, אבל בחלק הזה יש לי הפסד כתוצאה מהחלשות הדולר.
הבעיה היא שלא ניתן לנצל את ההפסד הזה כמגן מס מול רווחים בניירות אחרים, כי בסיס המיסוי שלו הוא ריאלי ביחס לדולר.
קצת רקע היסטורי לסיבה: בעבר המטבע הישראלי היה חלש (ואף נמחק פעמיים). כך שלמשל אם החזקתי בחשבון מט"ח 1000$ אז לאחר זמן מה כתוצאה מירידת השקל היו לי שם יותר שקלים. אבל ברור שזה לא רווח אמיתי - עדיין יש שם 1000$ וזהו. מכיוון שזה לא הגיוני לשלם מס אם לא היו לי רווחים, הוחלט שהחישוב הריאלי במקרה כזה יהיה ביחס לשער הדולר. במילים אחרות, מס הכנסה אומר: היו לך 1000$, עדיין יש לך 1000$, אז אין רווח ואין מס.
הבעיה שבשנים האחרונות הדולר נחלש ביחס לשקל, אבל באופן סימטרי מס הכנסה אומר: היו לך 1000$, יש לך 1000$, לא הפסדת ואין מגן מס.
אז המצב כרגע הוא שיש לי נכס בתיק שהמערכת של הברוקר מראה לי שהוא ב"הפסד" גדול, אבל אין לי משהו מועיל לעשות עם ההפסד הזה.
האם יש איזה תרגיל שלא חשבתי עליו? לדוגמה, לקנות נכס אחר בדולרים שאם יהיו בו רווחים אז כן אפשר יהיה לנצל את ההפסד כמגן מס?
לא נראה לי שזה ספציפית פועל, כי כאמור, מבחינת מס הכנסה אין לי באמת הפסדים.
מצד שני קשה לי עקרונית למכור נכס מפסיד, אני רגיל לנצל אותם כמגני מס.
רעיונות?
אחד הנכסים בתיק שלי הוא קרן כספית דולרית, כגידור מפני מפולת בשקל+בשווקים.
כידוע בשנים האחרונות קרה התהליך ההפוך ורוב התיק שלי עלה יפה, אבל בחלק הזה יש לי הפסד כתוצאה מהחלשות הדולר.
הבעיה היא שלא ניתן לנצל את ההפסד הזה כמגן מס מול רווחים בניירות אחרים, כי בסיס המיסוי שלו הוא ריאלי ביחס לדולר.
קצת רקע היסטורי לסיבה: בעבר המטבע הישראלי היה חלש (ואף נמחק פעמיים). כך שלמשל אם החזקתי בחשבון מט"ח 1000$ אז לאחר זמן מה כתוצאה מירידת השקל היו לי שם יותר שקלים. אבל ברור שזה לא רווח אמיתי - עדיין יש שם 1000$ וזהו. מכיוון שזה לא הגיוני לשלם מס אם לא היו לי רווחים, הוחלט שהחישוב הריאלי במקרה כזה יהיה ביחס לשער הדולר. במילים אחרות, מס הכנסה אומר: היו לך 1000$, עדיין יש לך 1000$, אז אין רווח ואין מס.
הבעיה שבשנים האחרונות הדולר נחלש ביחס לשקל, אבל באופן סימטרי מס הכנסה אומר: היו לך 1000$, יש לך 1000$, לא הפסדת ואין מגן מס.
אז המצב כרגע הוא שיש לי נכס בתיק שהמערכת של הברוקר מראה לי שהוא ב"הפסד" גדול, אבל אין לי משהו מועיל לעשות עם ההפסד הזה.
האם יש איזה תרגיל שלא חשבתי עליו? לדוגמה, לקנות נכס אחר בדולרים שאם יהיו בו רווחים אז כן אפשר יהיה לנצל את ההפסד כמגן מס?
לא נראה לי שזה ספציפית פועל, כי כאמור, מבחינת מס הכנסה אין לי באמת הפסדים.
מצד שני קשה לי עקרונית למכור נכס מפסיד, אני רגיל לנצל אותם כמגני מס.
רעיונות?