הפסדי הון מועברים - איך לנצל?

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 15:42

מבלי להבין כלום, לי נשמע שאתה יכול למכור מניות שהרווח עליהן הוא 11 אש"ח (ולא מניות בשווי 11 אש"ח), ולא לשלם מס רווחי הון



אבל נחכה שמישהו שמבין משהו יענה



לא ממליץ לא מייעץ

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 18:23

אכן ניתן לקזז את ההפסד כנגד רווח הון בסכום זהה ממכירת מניות.



אבל לא רק, אתה יכול לקזז גם נגד שבח מקרקעין אם יש לך, או כל רווח הון אחר.



ואתה לא חייב להיות לחוץ לקזז את ההפסד דווקא השנה, ברגע שהגשת דוח שנתי, ואתה ממשיך להגיש דוחות כל עוד הוא קיים, אז ניתן לגרור אותו הלאה בלי הגבלת שנים.



לא מייעץ, לא יועץ מס ולא רואה חשבון!

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 18:36

אם תמכור את המניות אצל הנאמן, ותמלא בשנה שלאחריה דו"ח שנתי, ובהנחה שקיים לך עליהן רווח הון, תוכל לקבל בגינו החזר, שייצר לך כנראה החזר מס.



שים לב שעל מס פירותי לא תוכל להתקזז מול הפסד הון.

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 18:38

גם מס רכישה? o_o

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 18:40

לא

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 20:38

אני קצת מבולבל, האם לא נכון יותר לומר שמגן המס הוא רק 25% מהפסד ההון?



זה מה שראיתי מחישוב של הברוקר שלי, ייתכן והברוקר שלי לא חישב נכון את הקיזוז?



לדוגמא - קניתי מניות ב 10000 ומכרתי בסכום של 4000, הפסד הון בסך 6000 ש"ח. מגן המס שנרשם לי הוא 1500.



חודש לאחר המכירה בהפסד,קניתי מניות ב 10000 ומכרתי ב20000, רווח הון של 10000, עליו הברוקר אמור לנכות מס 25%, 2500 ש"ח



אבל מאחר וויש לי מגן מס של 1500 נוכה לי רק 1000.



האם יש טעות בחישוב של הברוקר או שאני טועה? האם כל ה 6000 שהפסדתי אמורים להיות מקוזזים כנגד מס רווחי הון עתידיים בסך 6000 ש"ח?

🕒 פורסם בתאריך: 07/03/2022 20:49

אתה צודק לחלוטין, אין כאן שום סתירה



אחרי המכירה הראשונה יש לך הפסד הון 6000 שהוא שווה ערך למגן מס 1500



במכירה השניה הרווחת 10,000, החישוב של מס 2,500 ושימוש במגן מס להורדת המס ל־1,000 הוא נכון.



אבל אפשר גם לחשב בצורה השניה



הרווחת 10,000, בניכוי הפסד הון של 6,000 נשאר לך רווח הון של 4,000₪.



ומתוך 4,000₪ תשלום 25% עדיין יוצא 1,000₪



הברוקר בחשבון רושם לך את המגן מס שהוא 1,500₪



אבל מס הכנסה בשומה רושם את ההפסד הון שזה 6,000₪



שני הרישומים שקולים זה לזה

🕒 פורסם בתאריך: 09/03/2022 11:17

אחלה, לא ידעתי אם אפשר לתרגם את ההפסדים על רווחי הון גם להחזר מס. חשבתי שאפשר להפוך אותו רק למגן מס.



תודה רבה :)

🕒 פורסם בתאריך: 09/03/2022 11:21

לא.

הם לא שקולים.



לא תמיד המס הוא 25%.



החישוב הנכון הוא של הפסד ההון, כלומר אם הפסדת 1000 ש''ח אז לא תצטרך לשלם מס על רווח של 1000 ש''ח.