שאלה בנוגע לקיזוז מס כנגד דיבידנד שהתקבל בדולרים

🕒 פורסם בתאריך: 15/11/2022 00:28

שלום,



אני סוחר דרך ברוקר ישראלי.



מכרתי מניה מסוימת בהפסד ונוצר לי בחשבון מגן מס, נניח של 500 ש"ח.



במהלך השנה קיבלתי דיבידנדים ממניות ישראליות (בשקלים) שעליהם שילמתי מס של כ- 100 ש"ח ולכן קיבלתי באופן אוטומטי 100 ש"ח בחזרה כנגד מגן המס.



כלומר, כעת נותרו לי כ- 400 ש"ח של מגן מס לא מנוצל.



בנוסף קיבלתי במהלך השנה דיבידנדים בדולרים מקרן אמריקאית שאני מחזיק (VBR) שעליהם שילמתי מס בדולרים כמובן.



על המס הזה לא קיבלתי החזר באופן אוטומטי כנגד מגן המס (כפי שקרה עבור הדיבידנדים בשקלים).



האם ניתן לקבל החזר מס גם עבור הדיבידנדים שהתקבלו בדולרים?



אם כן - איך? האם צריך להגיש דו"ח למס הכנסה בסוף השנה? למה זה לא מבוצע אוטומטית בחשבון?



שאלה נוספת שאני לא סגור לגביה:



האם ניתן לקזז הפסד שנוצר לי במסחר העצמאי כנגד רווח שמימשתי בקופת גמל להשקעה או בפוליסת חסכון (כגון Best Invest)?



תודה רבה! :)