⬅ חזרה לאינדקס

שאלה לגבי מיסים על כספי פיצויים בגיל פרישה

🕒 פורסם בתאריך: 12/05/2022 09:57
שלום לכולם,



אשמח להבין איך עובד הפטור על כספי פיצויים. אני שואל עבור אדם שנמצא כבר בגיל פרישה.



1. האם על כספי פיצויים משלמים מס רווחי הון?



2. הכסף של הפיצויים נמצאים בקופת גמל. ונניח שיש לי שם 400 א׳. והבנתי שהפטור על הכספים הוא 12,300 לכל שנת עבודה. נניח עבדתי 30 שנה ולא חרגתי מההפקדה הפטורה ממס כל שנה. אז הכסף הפטור ממס הוא 12,300 * 30 = 369,000.



אז האם אני אמור לשלם מס רווחי הון על ההפרש 31 א׳ (369 - 400)?



3. עבור כספים שחרגו מהפטור, כמה מס משלמים?



תודה רבה
🕒 פורסם בתאריך: 12/05/2022 10:24
1. לא. מס שולי.



2 כן. אתה אמור לשלם מס שולי.



3. מס שולי.
🕒 פורסם בתאריך: 12/05/2022 10:47
אז לא ברור לי התשובה של 1 ו 2



כי ענית ב 1, שלא משלמים מס רווחי הון אבל מצד שני בסעיף 2 - לא עברתי את תקרת ההפקדה אבל הכסף שהופקד עשה תשואה בשוק ההון, אז עדיין משלמים מס רווחי הון? (אז למה בעצם התשובה ל1 היא: לא?)
🕒 פורסם בתאריך: 12/05/2022 10:49
לא משלמים מס רווחי הון, משלמים מס שולי.



עד תקרת הפטור (במשיכה) יש פטור. מעל זה משלמים מס לפי מדרגות המס הרגילות שלך, כאילו זאת הכנסה מעבודה.



אין הפרדה בין הפקדות ורווחים.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 02:23
אם ככה, לחוסך צעיר, מה הטעם להשאיר את הפיצויים בקרן הפנסיה ולא למשוך אותם ולהשקיע עצמאית בשוק ההון?
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 09:28
עד גיל 30 (אם אני לא טועה) אין הבדל ובאמת אם אתה משקיע את הכסף עצמאית זה מצוין אבל בהמשך יש לזה השלכות על גובה הפטור ממס שיהיה בפנסיה.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 09:33
יש פה כמה דיונים על זה. מוזמן לחפש ולקרוא.



התשובה לא בהכרח כל-כך פשוטה.



אבל בגדול, אם אתה עובר בהרבה את תקרת הפנסיה הפטורה ממס אז אכן יש הגיון מסויים למשוך פיצויים.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 09:36
זה לא עניין של גיל אלא של כמה שנים תעבוד אחרי המשיכה (לא כמה שנים יש לך עד הפרישה, אלא כמה שנים באמת תעבוד).



משיכה ב32 שנות עבודה שלפני הפרישה תפגע ב 1.33 ש''ח בתקרת הפטור.



מצד שני, זה יכול להיות משתלם בהרבה מקרים כי המס על רווחי הון הוא נמוך או זהה למס על הקצבה.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 11:34
למי שצפויה קצבת פנסיה גבוהה, ויהיו לו שנים ללא הכנסות לפני הפנסיה, משיכת פיצויים בפריסה זה כנראה תכנון המס הכי משמעותי שהוא צריך לעשות.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 11:36
אתה מדבר על פיצויים חייבים במס.



הדיון לעיל התייחס לפיצויים פטורים ממס.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 13:14
אני מדבר גם על חייבים וגם על פטורים.



במקרי הקצה כדאי למשוך אפילו את הפטורים, כי ללא משיכתם אחרי הרבה שנים יווצרו רווחים רבים בקרן הפנסיה שעליהם יהיה מס פירותי בקצבה.



החישוב המדויק צריך להשוות את הפגיעה בפטור אל מול המס על הקצבה שיווצר כתוצאה מהרווחים הצפויים.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 13:29
מה שהתכוונתי שאם מושכים פיצויים פטורים אז אין צורך לעשות פריסת מס, כי אין עליהם גם ככה מס.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 20:17
להיפך, החלק הפטור הוא הראשון שכדאי למשוך.



אם אתה מאמין שתיהיה לך קצבה גדולה בפרישה (מעל תקרת הקצבה הפטורה), כדאי למשוך את החלק הפטור מייד כשאפשר, ולא לחכות לשנים ללא הכנסה.



בשנים בלי הכנסה אפשר למשוך פיצויים חייבים, RSU ודברים כאלה.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 21:06
הבעיה היא שלא ניתן למשוך פיצויים פטורים ולעשות רצף פיצויים על החייבים.



רצף פיצויים זה על הכל.



ובלי לעשות רצף פיצויים לא תהיה פריסת מס על משיכת החייבים בשנים ללא הכנסה.



אז התוכנית המעשית היא למשוך את כל הפיצויים אחרי סיום אצל המעסיק שאחריו תהיה לפחות תקופה ארוכה ללא הכנסות, ולהחליט האם לנצל את הפטור או לא ע"י חישוב שמשווה בין:



1. האפקט השלילי של הפגיעה בפטור של הקצבה המזכה.



2. האפקט החיובי של חילוץ הכסף מגבנת המס הפירותית של הקצבה.



3. האפקט של ניצול\חוסר ניצול הפטור על המשיכה עצמה בתקופה שעליה היא נפרסת.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 21:11
א. תמיד אפשר לעשות רצף קצבה ואז חרטה מרצף קצבה. לא יודע אם זה מאפשר לפרוס, אבל זה לפחות מאפשר למשוך.



ב. תלוי באורך תקופת הפסקת העבודה שלך, אבל לפעמים מספיק לפרוס את הפיצויים מהמעסיק האחרון בלבד.
🕒 פורסם בתאריך: 15/05/2022 21:16
מאבדים את היכולת לפרוס, שזה החלק הכי מהותי.