מגן מס - הבהרות

🕒 פורסם בתאריך: 19/12/2023 16:04

אני יודע שדיברו על הנושא הרבה אך יש כמה נקודות שאשמח לשאול לגביהן.



בגדול, התיק הממוסה שלי בנוי כולו מקרן VT שמושקעת בIB, אני רק קונה ולא מוכר ולכן לא מגיש דו״ח בסוף שנה.



בנוסף, מוקדם יותר השנה מכרתי נייר ערך בבנק (ישראלי) בהפסד של 15K.



לכאורה, יש לי 2 אפשרויות:



1) לא למכור, ולהגיש את דו״ח בכל שנה ע״מ לזכור את המגן מס.



2) למכור 15K מVT שנמצא בIB ומיד לקנות מחדש ע״מ לקזז הפסדים ולשלם פחות אם וכאשר אחליט למכור.



על פניו האפשרות השניה משתלמת יותר מכיוון שלא אדרש להגיש דו״ח בכל שנה.



השאלה היא האם אדרש להגיש דו״ח השנה ע״מ להצהיר על המכירה? האם אדרש להגיש דוחו״ת בשנים הבאות?



האם המהלך כולו הגיוני ומשתלם? האם אני צודק בהבנת האפשרויות או שישנן אפשרויות נוספות?



תודה