נקודות זיכוי אל מול רווחי הון

🕒 פורסם בתאריך: 10/07/2024 19:32

כן.



אם מדובר בזוג נשוי, אז רק מי שבן הזוג הרשום בתיק במס הכנסה יוכל לקזז את שלו/שלה.

🕒 פורסם בתאריך: 10/07/2024 19:33

תודה רבה, יום טוב

🕒 פורסם בתאריך: 10/07/2024 23:37

לפי הסימולטור של מס הכנסה משייכים את ההכנסה מרווחי הון לבן הזוג בעל ההכנסה מיגיעה אישית הגבוהה מבין שני בני הזוג גם אם הוא לא בן הזוג הרשום.



קבלת החזר מס כנגד נקודות זיכוי דורש קצת תכנון מס ויצירת אירועי מס כדי להגיע לחבות מס שנתית בהתאם לנקודות הזיכוי. זו אחת הסיבות שעברתי להחזקת אג״ח באופן ישיר ולא באמצעות קרן נאמנות.



כמו״כ מי שהוא חד הורי יכול לקבל החזר מס רווחי הון גם כנגד נקודות זיכוי בגין ילדים ולא רק כנגד הנקודות זיכוי הבסיסיות.

🕒 פורסם בתאריך: 10/07/2024 23:40

האם זה תקף רק לבני זוג? או גם ליחידים כמו השאלה ששאלתי (לגבי תכנון המס)? (סליחה, אני לא מבינה בזה ככ)

🕒 פורסם בתאריך: 10/07/2024 23:44

ולזוג אפשר לקבל רק כנגד הנקודות זיכוי הבסיסיות?

🕒 פורסם בתאריך: 11/07/2024 00:11

כן. יש כל מיני ניואנסים בדברים האלה. במקרה אתמול דיברתי על זה עם רואה חשבון מדופלם והוא אמר לי שלא הכיר את ההבחנה הזו. הכי בטוח זה להזין את הפרטים האישיים שלך בסימולטור של רשות המיסים ולבדוק בפועל מה עובד ומה לא.

🕒 פורסם בתאריך: 11/07/2024 00:17

תקף גם ליחידים. לאשה כדאי לממש רווחים של בערך 30,000 שח בשנה כדי לקבל החזר מס של 7,500 שח בערך (נקודות זיכוי בסיסיות של אשה).



כדי לדייק אפשר בתוכנת המסחר להיכנס לתנועות ולסנן תנועות של מס ששולם וככה אפשר לראות כמה מס בדיוק שולם במהלך השנה ולחשב איזה עוד אירועי מס כדאי ליצור כדי למקסם את הטבת המס.

🕒 פורסם בתאריך: 11/07/2024 00:17

אתה צודק. רק שאין להם הכנסה מיגיעה אישית.



אני התייחסתי למצב הספציפי שפות"ש העלה.

🕒 פורסם בתאריך: 11/07/2024 00:17

תודה רבה אביאל ערב טוב

🕒 פורסם בתאריך: 11/07/2024 00:25

אוקיי אני הבנתי אחרת את פות״ש, שלו עצמו אין הכנסה מיגיעה אישית אבל אולי לבן הזוג יש.



כמו שאמרת, אם ההכנסה של שני בני הזוג זהה אז רווחי הון משויכים לבן הזוג הרשום. אבל זה די תיאורטי. באופן מעשי, אם לשני בני הזוג אין הכנסה מיגיעה אישית ובן הזוג הרשום הוא הגבר, אז כדאי לאלתר לאשה הכנסה מיגיעה אישית ולו של שקל אחד בלבד כדי למקסם את זיכוי המס.