מכירה בשכבות מלאכותית של קרן כספית-מיקרו אופטימיזציה או לא?

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 00:07

אם אתה מוכר הכל אין שום משמעות לליפו או פיפו.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 00:12

תלוי בתשואת הקרן אל מול המדד מחירים.



לא בטוח שאפשר לדעת מראש.



בכל מקרה, כשמדובר על קרן כספית, זה מיקרואופטימיזציה.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 00:22

שים לב:

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 08:55

להבנתי ה'הכל' מתייחס לקרן החדשה שקונה, שאותה הוא צריך לשנה בלבד - ולכן הוא מחפש 'פטנט' בשביל שלא ימכר לו ה100K הישנים במקום החדשים.



אחרת אין שום הבנה בשאלתו.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 09:27

אני הבנתי זאת מכאן:

אבל אפשר גם להבין את זה כמו שאתה הבנת.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 11:13

בלמכור הכל התכוונתי את שתי הקרנות.



כלומר במידה ואני בסוף אמכור את כל היחידות מהקרנות, אין הבדל במס אם אמכור בשכבות?



כלומר, מכירה בשכבות עובדת רק שלא מתכוונים למכור הכל לעולם?



אז מה הרעיון במכירה השכבות אם כך?-שאתה תשלם פחות מס אבל היורשים שלך יותר? כלומר זה מדגים את העיקרון שמס אפשר רק לדחות?



אבל אני כן בטוח בכך שדחיית מאפשר צבירת הון גדול יותר, וזה אמור להיות אפשרי גם בקרן כספית, לא?



דוגמה:



אינפלציה וריבית לכל השנים: 3%, 4.5%



ב2020 קניתי ב100k בקרן אחת



ב2025 קניתי ב100k בקרן שניה



מכרתי את שתיהן ב2026



או אפשרות שניה לקנות ב2025 ב100k באותה קרן, האם יש הבדל?



במידה ואני מוכר הכל באותו זמן, אין משמעות לסדר המכירה? נכון?



אבל אם אמכור בזמנים שונים, כן אוכל למכור בשכבות וככה לדחות את תשלום המס ולהנות מריבית דריבית על המס הדחוי, נכון? הטענה שלהם היא שהקרן כספית הריבית דריבית על המס הדחוי היא מיקרו אופטימיזציה, נכון? כלומר יהיה שווה לי רק מאות שקלים?

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 11:22

להערכתי עשרות שקלים, אם נביא בחשבון את המיסוי הריאלי שמוריד את חבות המס.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 11:50

דחיית מס מחד.



לעתים דחיית מס לתקופה בה יש לך מדרגות מס נמוכות יותר (כמו אחרי גיל 60)

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 12:11

להבנתי החישוב הוא להלן:



דחיתי 1000 שקל מס (אגזים, אני מניח שזה סכום גבוה לדחיית מס שמדובר על קרן כספית)



כלומר יש לי עוד 1000 שקל שיצברו 4 אחוז ריבית בשנה כלומר עוד 40 שקל בשנה, האם אני מדייק?

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 12:14

"מחד" הכוונה "מכר"?

כלומר עדיף לי עכשיו למכור בליפו ולשלם מעט מס בלי הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון, ולאחר מכן לשלם יותר מס, אבל עם הטבות ככה שאנצל אותן ואשלם פחות מס בסופו של דבר, הבנתי נכון?

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 12:19

מחד = מצד אחד. שכחתי לרשום מאידך.



הבנת נכון מה היתרון של ליפו סינתטי.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 12:19

לא, בדוגמה שלך מקודם הרווח הריאלי הוא 1000 ש"ח, לכן המס רק 250.



אז דחיית המס שווה לך 10 ש"ח בשנה.

🕒 פורסם בתאריך: 27/01/2025 12:32

לסיכום: מכירה בשכבות (בכל דרך שהיא) נועדה לשם צבירת ריבית על המס הדחוי או/וגם לדחות את המס לזמן "נוח" יותר, למשל לשנת מס חדשה/הטבות מס מגיל מסוים וכו'.



מכירה בשכבות בקרן כספית שווה מעט מאוד כסף, עשרות שקלים בשנה במקרה הטוב ביותר ושקלים בודדים במקרה רגיל-משמע אין טעם לבצע את הפעולה.



האם קיימים אי דיוקים בסיכום?



האם המסקנה נכונה?