המשקיעה | שאלות ותשובות בתחום ההשקעות בזמן אמת

🕒 פורסם בתאריך: 17/01/2020 16:51

נניח וסוחרים דרך הבנק, מוכרים ברווח מנייה אמריקאית (אירוע A), ולאחר מכן (באותה שנת מס) מוכרים מנייה אמריקאית אחרת בהפסד (אירוע B). האם מקבלים החזר בגין מס רווח ההון שנגבה באירוע A או שהמס נגבה בארה"ב וצריך לעשות משהו מורכב יותר?

האם התשובה משתנה אם המניות באירוע A או B הן ישראליות?

תודה.

🕒 פורסם בתאריך: 17/01/2020 17:49

המס על הרווח (הון) מנוכה על ידי ישראל, המס על הדיבידנד מנוכה במקור בארה"ב

בעיקרון הבנק אמור לזכות אותך עד לגובה המגן מס או מה ששילמת אם זה קרה באותה השנה

בשנה רודפת ואם ההפסד היה קודם, תוכל להגיש דוח כדי לגרור אותו קדימה בשנים

לא, אבל יש שוני כאשר A אמריקאית ו ב' ישראלית, כי קודם מקזזים רווחים מאותו המקור ואז מה שנותר עם מקורות אחרים

🕒 פורסם בתאריך: 17/01/2020 18:25

באותו עניין - האם יש סיכוי שהפסד במנייה אמריקאית מקוזז מול דיבידנדים ממנייה אמריקאית?

🕒 פורסם בתאריך: 17/01/2020 19:24

לא.

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 12:50

דוקא כן.

אם אין רווח הון באותה שנה אז ההפסד יקוזז מול הכנסה מדיבידנד. ובמקרה של דיבידנד אמריקאי (ובמקרה שאתה לא אמריקאי ולכן משלם 25% לדוד סם) זה אומר שתקבל זיכוי מס זר שאין לך כלכך מה לעשות איתו

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 17:13

האם יש לזה חשיבות בכלל כלפי המשקיע, יש הבדל מבחינת התוצאה הסופית?, כלומר בפועל בסוף, בכל קומבינציה שהיא, יקוזז אותו סכום של מס, או שאני מפספס משהו?

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 17:26

בשפה שלי = לא.

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 17:51

הבעיה שזה יותר גרוע מסתם "לא".

אם יש לך הפסד הון בלי רווח שאתה יכול לקזז מולו, ובאותה שנה יש לך הכנסה מדיבידנד אתה חייב לקזז מולו, מה שבגדול די דופק אותך

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 19:22

דווקא אתה דובר אמריקאית ולכן נמנע מהמצב הזה (כי אין לך ניכוי במקור על דיבידנדים אמריקאיים).

🕒 פורסם בתאריך: 18/01/2020 19:58

נכון, יתרון גדול באמת, אני מדבר על לא אמריקאים והנחתי שהשואל אינו אחד כזה.

עדיף לשאול ולא להניח, יש פה הרבה אמריקאיים.

קיזוז מס רווחי הון במניות זרות דרך הבנק

יש לך שאלה? המומחים שלנו כאן